Главная » Учет в ГИБДД » Как оформить налоговый вычет с продажи квартиры. Как получить имущественный налоговый вычет при продаже квартиры? Имущественный вычет: временные сроки

Как оформить налоговый вычет с продажи квартиры. Как получить имущественный налоговый вычет при продаже квартиры? Имущественный вычет: временные сроки

Налоговый вычет по ипотеке - это отличная возможность, предоставляемая налогоплательщикам для частичной компенсации затрат на приобретение собственной жилой площади, а также использования для тех же целей ипотечного займа. Ниже мы подробно разберем, что собой представляет налоговый вычет по ипотеке , кому он полагается, и какие меры следует предпринять для его получения.

Как правило, вы можете требовать только вычет для продажи арендного имущества, если вы сохраняете потери капитала от продажи. Тем не менее, вы можете претендовать на налоговые льготы по расходам, уплаченным в течение налогового года до продажи или на операционные убытки. Если продажа арендуемой недвижимости приводит к потере капитала, Служба внутренних доходов ограничивает сумму, которую вы можете вычесть, но позволяет переносить убытки в последующие налоговые годы.

Однако, если вы потеряете деньги при продаже недвижимости, вы можете претендовать на удержание капитала. Если вы владели имуществом менее одного года, продажа может представлять собой кратковременную потерю. Если ваши потери превышают лимит, вы можете потребовать дополнительную сумму в последующие налоговые годы.

Что такое налоговый вычет

Что следует понимать под налоговым вычетом? Речь идет об уменьшении налоговой базы (т. е. всех доходов гражданина, с которых уплачивается НДФЛ) при расчете налога на определенную сумму, в результате чего в том году, за который гражданин решил получить вычет, он либо не платит НДФЛ (если речь идет о вычете на будущее время), либо получает возврат излишне уплаченного НФДЛ из бюджета (вычет за прошедшие годы). Налоговый имущественный вычет может быть предоставлен в том числе по основанию приобретения жилья. Кроме того, по договору ипотечного кредитования можно оформить вычет на уплаченные проценты.

Вариант получения положенного вычета

Чтобы определить сумму потери капитала или прибыли, вы должны знать, основываясь на своей арендной собственности. В большинстве случаев исходная база имущества равна деньгам, которые вы потратили на покупку недвижимости, которая может включать такие расходы, как цена покупки, сборы с риэлтора и налог с продаж. Если в вашей собственности был нанесен ущерб, который снизил стоимость, например, потеря флигеля из-за пожара, вы можете уменьшить основание. Если вы сделаете улучшения, такие как установка центрального отопления и кондиционирования воздуха, вы можете увеличить основу собственности.

Отметим, что такой вычет за один год изначально не может превышать суммы налога на доходы, уплаченного человеком за определенный период. Стоит сказать и о том, что допускается разделение суммы, подлежащей возмещению. Произойти такое может потому, что возвратная сумма не должна быть выше уплаченной человеком в виде налога на полученные им доходы за год. Это значит, что если за период, в котором было приобретено жилье, с ваших доходов был удержан и перечислен подоходный налог на сумму, равную 50 000 руб., а сумма вычета больше, то на первоначальном этапе можно надеяться на получение только 50 000 руб. На выплату оставшихся средств можно будет рассчитывать только в последующие годы (если их остаток вновь не превысит размер уплаченного налога на доходы).

Увеличенная база может уменьшить ваши налоговые обязательства, или в случае потери капитала, увеличить ваш налоговый вычет. Когда вы продаете арендуемую недвижимость, вы можете претендовать на получение пассивных кредитов. Пассивная деятельность - это убытки, превышающие доход от вашей арендной собственности. Например, если вы арендуете недвижимость по более низкой цене, чем ежемесячный платеж по ипотеке, вы можете обычно требовать пассивную потерю. Когда вы продаете недвижимость, вы можете требовать любые неиспользованные допустимые кредиты, начисленные в течение года продажи.

Следует подчеркнуть, что имущественный вычет в такой ситуации может предоставляться только единожды за всю жизнь. Однако после 01.01.2014 можно оформить вычет на покупку или строительство еще одного жилья при условии, что первый вычет на покупку был получен на сумму менее максимального размера вычета, установленного законом: ранее полученный и вновь оформляемый вычет не могут в совокупности превышать максимальный размер вычета в 2 млн руб.

Вы можете иметь право на налоговые отчисления на расходы, уплаченные в течение налогового года, прежде чем продать свою арендуемую недвижимость. Обычно вы можете вычесть затраты на ремонт для сдаваемых в аренду объектов, включая расходы, связанные с подготовкой имущества к продаже. Вы также можете вычесть стоимость страхования имущества, включая покрытие ответственности владельцев земельных участков и страхование от наводнений. Если вы наняли профессионалов, чтобы помочь продать свою недвижимость, например, адвокат или агент по недвижимости, вы также можете вычесть их комиссионные.

Кто вправе рассчитывать на получение вычета

Право на частичное возмещение уплаченного налога на доходы предоставляется гражданам, работающим по трудовому или гражданско-правовому договору и уплачивающим налог на доходы физлиц по ставке 13% от размера своей зарплаты. Следует упомянуть и о том, что лица, получающие заработную плату, разделенную на 2 части, черную и белую, уплачивают подоходный налог только с белого заработка.

Майкл Эванс родился в Мемфисе, штат Теннесси. Окончил Университет Мемфиса, получив степень бакалавра искусств в области коммуникации. Его основным курсом изучения была фотография и кинопроизводство. Если арендатор приобретает справедливость в собственности в течение срока аренды, это увеличивает вероятность того, что он будет использовать возможность покупки, поскольку это единственный способ защитить его «инвестиционные» условия аренды. Арендные платежи подлежат вычету только за имущество, за которое арендатор не имеет права собственности или доли участия. Два фактора указывают на то, что арендатор приобретает долевое участие в собственности. Выплата арендной платы в размере, существенно превышающем фактическую рыночную арендную стоимость имущества; и сумма арендных платежей и цена опциона приближаются к справедливой рыночной стоимости имущества. Связывание завышенной арендной платы и цены на рынке ниже рыночной цены подтверждают, что арендатор приобретает долевое участие в собственности.

Предоставляется вычет и лицам, не имеющим российского гражданства, но получившим надлежащим образом оформленное разрешение на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации, находящимся в стране не менее 183 календарных дней и уплачивающим подоходный налог от получаемого дохода (так называемые резиденты).

Кроме того, суммарные платежи, произведенные Адамсом, равны стоимости имущества. Операция с лизинговым опционами, описанная в этом примере, будет рассматриваться как продажа для целей налогообложения, поскольку суммы аренды настолько велики, что арендатор экономически вынужден использовать этот вариант. Более того, доказательства в этом случае еще более убедительны, поскольку завышенные арендные ставки и низкая цена опциона складываются с приблизительной справедливой рыночной стоимостью собственности.

Налоговый вычет: что это?

Однако сам факт того, что цена опциона является «выгодной» ценой, сам по себе не приведет к тому, что сделка с арендным опционом характеризуется как продажа. Если цена опциона представляет собой значительную часть справедливой рыночной стоимости недвижимости, арендная плата аппроксимирует фактическую рыночную арендную стоимость, а арендные платежи не применяются к покупной цене, вариант аренды не будет охарактеризован как продажа.

Что касается индивидуальных предпринимателей, которые в ходе своей деятельности используют упрощенку, патентную систему или вмененку, то они автоматически лишаются права на получение данного вычета.

Налоговый вычет по ипотеке в 2015-2016 годах

Конечно, большую часть населения интересует размер возможных выплат. Тут нужно сказать, что при расчете вычета во внимание берется только фактическая стоимость жилья, купленного по ипотеке, которая составляет не более 2 млн руб. То есть если вы приобретете элитную недвижимость по более высокой цене, выплата будет рассчитываться не от фактической стоимости жилья, а лишь в пределах 2 млн. Сумма свыше 2 млн руб. при расчете никоим образом не учитывается.

В дополнение к цене аренды и цене опциона могут учитываться другие экономические факторы при определении того, следует ли охарактеризовать вариант аренды как продажу для целей налогообложения. При анализе транзакций с вариантами аренды каждый из следующих факторов считался доказательством, указывающим на продажу.

Аренда требует, чтобы арендатор внес существенные улучшения в собственность, и арендатор может окупить свои инвестиции только путем реализации опциона. Это справедливо даже тогда, когда как стоимость аренды, так и цена опциона установлены на справедливой рыночной стоимости.

Часть арендных платежей может быть определена как замена процентов по кредиту.
Соглашение предусматривает кредитование арендных платежей по цене опциона.

Что касается ситуации в третьем пункте, арендатор больше не платит в аренду, чем в случае отсутствия опциона.

Нужно сказать, что налоговый вычет может быть получен и в том случае, если квартира была приобретена вами давно, только сумма выплаты ощутимо снизится. Дело в том, что порогом для частичной компенсации части уплаченного налога для той жилой недвижимости, которая приобреталась до 2008 года, является сумма только в 1 млн руб.

Отметим, что законом не предусматривается никаких временных ограничений в вопросах получения налогового вычета, это значит, что вернуть переплаченные 13% налога вы сможете с момента получения чека (иного документа, подтверждающего проведение вами оплаты).

Таким образом, арендатор не приобретает акции в течение срока аренды. Однако, если арендная плата может быть применена к цене опциона, сделка с опционами на аренду имеет вид продажи рассрочки с оплатой воздушного шара. Это особенно справедливо, когда арендные платежи приближаются к сумме платежей по рассрочке, которую должен был сделать арендатор, с учетом графика амортизации займа с рыночной процентной ставкой.

Однако нет уверенности в том, что арендатор будет использовать этот вариант. Это будет иметь место, например, когда ваша цель заключается в том, чтобы связать имущество на жестком денежном рынке с ожиданием того, что в течение периода опциона вы можете получить институциональное финансирование.

Поскольку предельный срок возврата денег из бюджета и перерасчета НДФЛ - 3 года, обратиться за вычетом можно либо за прошедшие 3 календарных года, либо на будущие годы (до полного расходования вычета в пределах максимальной суммы).

Получение вычета по ипотеке

Итак, если говорить о возврате финансовых средств, направленных на гашение ипотеки, то следует сказать, что данное право появляется у вас с момента представления таких официальных бумаг, как:

В ряде случаев суд постановил, что намерения сторон определяют, следует ли рассматривать сделку с лизинговым опционами как продажу, вместо того чтобы полагаться на строго экономические тесты, которые уже обсуждались. Если стороны полагали, что когда они заключили сделку, что арендная плата отражала справедливую рыночную арендную плату и что цена опциона отразила добросовестную оценку будущей стоимости имущества, вариант аренды, скорее всего, будет оставлен в силе.

Как показывают налоговые факторы в операциях с недвижимостью, хотя есть полномочия для реализации намерений сторон, в практическом плане участникам будет трудно показать субъективное намерение, которое отличается от вывода, представленного объективными доказательствами. Соответственно, экономические факторы, о которых говорилось выше, будут актуальны даже тогда, когда намерение сторон считается контролирующим фактором.

Бумаги, подтверждающие произведение оплаты за приобретенное недвижимое имущество: платежки (банковские поручения), расписки, чеки и др.
Документы, являющиеся фактическим подтверждением существования купленного жилья и прав собственности на таковое. Ими являются акты приема-передачи жилья, договоры купли-продажи, свидетельства о праве собственности и др.

Возмещение процентов по ипотечному займу

Нельзя оставить без внимания существующую особенность предоставления налогового вычета, которая заключается в том, что есть возможность частичного возмещения не только затрат, связанных с приобретением квартиры (дома), но и фактически выплаченных процентов по кредиту.

Налоговые последствия для арендатора и арендодателя. Это время значительно меняет налоговые последствия как для арендатора, так и для арендодателя. Налоговые последствия для покупателя-арендатора заключаются в следующем. Арендатору будет разрешено вычесть амортизацию на основании части предполагаемой покупной цены, выделенной на амортизируемые улучшения. Кроме того, арендатор может также вычесть другие расходы, связанные с эксплуатацией имущества. Часть арендных платежей, которую делает арендатор, будет пересмотрена как процентные платежи и будет рассматриваться как вычитаемая процентная ставка для целей налога на прибыль. Сумма вычета процентов для арендатора будет рассчитываться в соответствии с «законами об условном проценте». Часть арендных платежей, рассматриваемых как платежи по основным кредитам, считается частью покупной цены и, таким образом, добавляется к налоговой базе арендатора-покупателя для имущества. Арендатору не разрешается вычесть его арендные платежи как таковые. . Для арендодателя налоговыми последствиями сделки по аренде и опционам, характеризуемой как продажа, являются следующие.

Предельно возможный размер процентов, на которые реально получить вычет, составляет 3 млн руб.

Вычет на проценты можно оформить при получении любого целевого процентного займа или кредита, направленного на покупку участка под готовым домом или с разрешенным использованием под ИЖС, на строительство дома, рефинансирование целевого жилищного кредита.

Налоговый вычет пенсионерам

Поскольку арендодатель не получил все денежные средства для своего капитала, метод рассрочки платежа будет применим к сделке. Таким образом, платеж опциона будет рассматриваться как первоначальный платеж, полученный в год «продажи» по способу оплаты. Арендные платежи, полученные арендодателем-продавцом по договору аренды, рассматриваются как часть продажной цены. Поскольку в арендных платежах не указан процент, он должен быть вменен. Переоцененные арендные платежи приведут либо к долгосрочному приросту капитала, либо к обычной потере. Это предполагает, что имущество удерживалось более одного года на момент подписания соглашения об аренде, и что продавец-помещик не был «дилером» в недвижимости в отношении рассматриваемого имущества. Обыкновенный доход превращается в прирост капитала. В результате применимая ставка налога может быть ниже. Кроме того, сумма отчетного дохода будет ограничена прибылью, если таковая имеется, при продаже. Арендодателю не разрешается вычитать надбавку за амортизацию или другие расходы по аренде, поскольку арендодатель считается распорядителем этого имущества. Вместо этого арендатору-покупателю будет разрешено вычесть амортизацию и другие операционные расходы.

Оплата опциона рассматривается как авансовый платеж.
В частности, часть каждого платежа по взносам облагается налогом.

Хотя вариант аренды является ценной стратегией во многих ситуациях, его следует использовать с большой осторожностью.

Существующие особенности вычетов по ипотеке

Данный вычет можно оформить только после того, как заемщик начал платить проценты по займу или кредиту, т. к. основанием для его получения являются платежные документы, подтверждающие уплату процентов. Соответственно, и вычет предоставят на сумму уплаченных в отчетном году процентов, которую заемщик подтвердит документами, обратившись в ИФНС или к работодателю за получением вычета.

Арендные ставки, которые значительно превышают справедливую рыночную арендную плату, в сочетании с ценой опциона «сделка» указывают, что сделка, скорее всего, будет охарактеризована как продажа и что арендные платежи являются фактически рассрочными платежами по цене покупки. Таким образом, как арендные платежи, так и цена опциона должны устанавливаться сторонами с учетом текущих рыночных значений и арендной платы за аналогичные свойства. Стоимость аренды и стоимость имущества лучше всего устанавливаются независимой оценкой экспертов.

Если часть процентов вы оплатили какой-то субсидией (например, средствами материнского капитала, по жилищному сертификату), то вычет на эту сумму не предоставляют.

Вариант получения положенного вычета

Наиболее распространенным способом получения вычета является непосредственное обращение гражданина в налоговый орган (расположенный по месту жительства) с полным пакетом документов, необходимых в этом случае, и заявлением о предоставлении положенного ему вычета. Представленные официальные бумаги будут рассмотрены (обычно этот процесс занимает от 2 до 4 месяцев), после чего будет принято решение о выплате вычета в размерах, равных уплаченному за прошлый год налогу на доходы. Этот вариант более предпочтителен для тех, кто планирует потратить деньги на крупные покупки или приобретение дорогостоящих услуг.

В ситуациях, когда никаких особых планов на возмещенные финансовые средства у вас нет, возможен другой путь. Конечно, налоговую вам посетить все же придется, но теперь исключительно для получения соответствующего уведомления. Такой документ работник должен представить работодателю, который, в свою очередь, при начислении зарплаты перестанет удерживать налог с доходов, получаемых сотрудником, что в некоторой степени увеличит ежемесячный доход сотрудника. Упомянем и о том, что претендовать на налоговый вычет таким способом можно только в ситуации, если с момента покупки жилья не прошло 3 лет. По истечении этого срока после совершения приобретения работодатель больше не сможет выдавать сотруднику остаток невыплаченного положенного вычета. Тем не менее это не значит, что оставшуюся сумму нельзя будет получить позже, для решения вопроса достаточно обратиться в налоговый орган.

Документы, представляемые при оформлении вычета

Для предоставления гражданину положенного налогового вычета ему необходимо обратиться в налоговую, подав при этом следующий комплект бумаг:

Документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ).
Декларацию (по форме 3-НДФЛ) и заявление установленной формы о выплате вычета.
Документы, которые подтверждают фактически понесенные расходы в связи с приобретением помещения жилого назначения.
Справку (по форме 2-НДФЛ), которая подтверждает уплату налога на полученные доходы.

Все перечисленные выше документы необходимо сдать в соответствующий отдел налоговой инспекции и ждать решения о переводе денежных сумм или же об отказе в средств возмещении.

Вероятные поводы для отказа

Нужно сказать и о том, что решение налоговой инспекции не всегда бывает положительным. Закон устанавливает закрытый перечень оснований, при наличии которых гражданину может быть отказано в предоставлении вычета:

Вами представлены документы, содержащие недостоверные сведения, в том числе относительно размера выплаченного налога на доходы физлиц, либо собран неполный комплект документов, которые необходимы для предоставления вычета.
Помещение жилого назначения приобретено у лиц, которые находятся во взаимозависимом состоянии. К таким лицам можно отнести супруга, детей или других близких родственников заявителя, его работодателя или иных лиц, во взаимоотношениях которых есть взаимный интерес.
Жилье приобретено в собственность заявителя, но по документам, представленным на рассмотрение в налоговую, расходы по его покупке понес другой человек (то есть стоимость квартиры оплачена другим лицом).
Заявитель ранее уже обращался за получением вычета, и он был ему начислен или выплачен.

Как уже было сказано ранее, перечень оснований для отказа в предоставлении имущественного вычета является достаточно ограниченным, а это означает, что вам не может быть отказано по каким-либо другим основаниям.

Вопросы, связанные с детьми

Как известно, родители - это законные представители собственных детей до достижения последними возраста совершеннолетия. На родителей возложена обязанность по содержанию своих детей до 18 лет, а также им представлена возможность приобретать в их пользу любое имущество — как движимое, так и недвижимое.

Если вы приобрели жилую недвижимость своим несовершеннолетним отпрыскам, то факт нахождения ее части в собственности непосредственного покупателя, то есть вашей, в вопросах предоставления вычета роли не играет, Это значит, что вы вправе рассчитывать на его получение с подобного приобретения. Нужно сказать, что размер предельной выплаты останется неизменным независимо от реально понесенных затрат.

На какие нюансы следует обратить внимание и о чем помнить

Рассчитывать на налоговый вычет по ипотечному займу можно не только за купленное, но и полученное по договору мены жилье. Но важно понимать, что при первом варианте вычет будет равен стоимости жилья (не более чем 2 млн руб.), а при втором полагается только на разницу доплаты за выменянное жилое помещение, если таковая, конечно же, имела место быть. Для того чтобы в таком случае вычет все-таки был оформлен, вам потребуется подтвердить наличие доплаты, то есть необходимость фактического внесения дополнительных финансовых средств при мене квартиры. Данное условие должно быть указано в договоре мены, также требуется подтверждение факта действительного несения расходов (представьте расписки или платежное поручение).

Если вы приобрели объект незавершенного строительства, то и в такой ситуации не утрачивается право на получение имущественного вычета. При определении суммы понесенных расходов следует считать не только размер выплаты непосредственно за саму недвижимость, но и понесенные расходы на проведение ее внутренней отделки. Важно подчеркнуть, что право на вычет появляется только тогда, когда в договоре купли-продажи есть указание на то, что помещение продается без внутренней отделки. Понесенные в связи с этим затраты на приобретение стройматериалов, а также наем ремонтной бригады для осуществления работ должны быть подтверждены договорами и чеками.

Важно подчеркнуть, что в соответствии с мнением Министерства финансов такие работы, как установление сантехники, монтаж электропроводки и встроенной кухонной техники, не относятся к расходам, считающимся отделочными, следовательно, они к налоговому вычету представляться не должны.

В ситуациях, когда жилая недвижимость приобретена в равную долевую собственность (чаще со вторым из супругов), правом на получение вычета наделяются все собственники. Если часть помещения жилого назначения оформлена в собственность несовершеннолетних, то правом на получение вычета наделяются их родители, при условии что данное имущество было ими оплачено.

Пример расчета налогового вычета

Вами принято решение о приобретении в собственность помещения жилого назначения, его рыночная стоимость равна 3 млн руб. Оплата недвижимости предполагается за счет ипотечного кредитования по договору, заключенному на 10-летний срок. За этот период вами будут уплачены проценты по кредиту, например, в пределах 1,1 млн.

В такой ситуации налогоплательщик может оформить 2 вычета: на проценты по ипотеке и на покупку жилья. Оформлять их лучше отдельно, т. к. зарплата наших граждан редко когда позволяет получить вычет за 1 год на всю сумму расходов на покупку квартиры и проценты в том числе.

Первый будет предоставлен в сумме 2 млн руб. («лишний» миллион учитывается для целей вычета, т. к. максимальная сумма вычета при покупке жилья - 2 млн руб.). Очевидно, что «выбирать» этот вычет придется в течение нескольких отчетных периодов. За тот год, на который вы оформите вычет, налоговая база (зарплата и т. п.) уменьшается на сумму вычета. Например, при зарплате 30 000 руб. в месяц (соответственно, за год - 360 000 руб.) налогоплательщику вернут весь налог, уплаченный за год (13% от 30 000 руб. × 12 месяцев, что равно 46 800 руб.), т. к. сумма вычета при покупке больше суммы налога, а значит, налоговая база уменьшается до 0. Еще раз: на неиспользованную за год сумму можно оформить вычет в следующем году и т. д. до полной выборки суммы вычета.

Второй вычет предоставят в сумме 1,1 млн руб. полностью, т. к. максимум здесь - 3 млн руб. Предположим, что заявление на получение вычета на проценты подано в другом отчетном году (в том, в котором мы оформляли вычет при покупке, уменьшать налоговую базу уже некуда). Делаем аналогичный расчет зарплаты за год и отнимаем от полученной суммы 1,1 млн руб. При зарплате в 30 000 руб. и этот имущественный вычет придется оформлять несколько лет подряд.

, приобретенной по сертификату…

Вопрос юристу:

Доброе время суток.

Моя бабушка приобрела квартиру.в июне 2012 г. по сертификату вдовы участника ВОВ (1 млн. руб) и плюс наличные деньги (1400000 р.), стоимость квартиры 2400000 р. На данный момент недвижимость оформлена в собственность бабушки. Сейчас квартиру хотим продать за 2600000 р., возник такой вопрос, какую сумму налога мы должны выплатить государству при продаже данного объекта недвижимости?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
но мне не понятно, является ли сертификат расходом с моей стороны на приобретение жилья, если деньги перечислены государством.

Естественно не является.

Поэтому я и написал 1 400 000 руб.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов,

(ст. 220, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 06.12.2011))

Можете получить вычет на сумму 1 400 000 руб.
———————————————————————

Скажите, а чтобы воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет при продаже квартиры (в собст…

Вопрос юристу:

Скажите, а чтобы воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет при продаже квартиры (в собст. менее 3 лет) нужно написать заявление в Налоговую инспекцию?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Необходимо будет обратиться в инспекцию федеральной налоговой службы РФ по месту жительсва, написать заявление и подать декларацию!
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
нужно писать заявление, в противном случае, откуда налоговая будет знать что Вы хотите льготу по налогу. И декларацию заполнячть придется.
———————————————————————

Вопрос юристу:

Здравствуйте, я задавал следующий вопрос:

Насколько я знаю, при продаже квартиры(которая в собственности менее 3-х лет), можно получить налоговый вычет с 1млн. руб. То есть я плачу 13% не со всей суммы, указанной в договоре купли-продажи, а с суммы минус 1млн.руб. Недавно услышал информацию, что эти вычетом я могу воспользоваться только раз в год. То есть, если я продаю две квартиры в один год, то со второй я плачу налог со всей суммы, указанной в договоре. Насколько эта информация верна?

Мне ответили, что информация верна. Не могли бы Вы подсказать, где именно в налоговом кодексе, или каких-либо других документах, я могу прочитать эту информацию

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Налоговый кодекс РФ — Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.

Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
———————————————————————

положен ли налоговый вычет при продаже квартиры отцом мужу дочери (зятю)?…

Вопрос юристу:

Положен ли налоговый вычет при продаже квартиры отцом мужу дочери (зятю)?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Если квартира в собственности более 3-х лет, вычет предоставляется в размере стоимости недвижимого имущества. Если меньше 3-х лет то вычет предоставляется в размере 1 млн. руб.
———————————————————————

Вопрос юристу:

Здравствуйте! Продаем с сестрой квартиру. И у меня и у ней по 1/2 доли. вычет будет идти каждому на миллион или всего на квартиру???

Большое спасибо!

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
При продаже квартиры вы платите налог, вычет предоставляется при покупке квартиры. Налог платится если недвижимость была в собственности менее 3 лет.
———————————————————————

Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3-х лет в собственности….

Вопрос юристу:

Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3-х лет в собственности.

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
при продаже квартиры платится налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 млн.руб.
———————————————————————

Вопрос юристу:

Здравствуйте. Правда ли, что при продаже квартиры, которая в собственности более 3-х лет, я могу получить налоговый вычет.

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Получить на руки вы ничего не получите.

Вы просто не заплатите налог на доходы физических лиц.
———————————————————————

налоговый вычет при продаже квартиры…

Вопрос юристу:

Квартира приватизирована на двоих. я и мать. проживаем менее 3 лет. при продаже налоговый вычет в 1млн будет на квартиру или каждому владельцу?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Налоговый вычет будет 1 млн. на квартиру, при этом каждый вправе использовать свой вычет, согласно своей доли в праве собственности на квартиру, на пример 1/2 и 1/2, 1/3 и 2/3. В общем имущественный вычет распределяется в том размере как определены доли в праве собственности на квартиру. (пп.1 п. 1 ст. 217 НК РФ).
———————————————————————

Налоговый вычет при продаже квартиры…

Вопрос юристу:

Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста, у меня квартира в собственности менее 3-х лет, покупалась она за 1,5 млн. рублей. Если я ее буду продавать за 1,4 млн. руб. то надо ли мне будет платить налог на доходы с суммы превышающей 1 млн. рублей или нет, ведь затраты на преобретение превышают полученный доход.

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Уважаемая Анна.

К сожалению Вам придется оплачивать налог на доходы по налогооблагаемой базе в размере 400000 руб. суммы превышающий 1 млн. руб., в Налоговом кодексе РФ не предусмотрено указанное Вами основание для освобождения от данного вида налоговых платежей.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Уважаемая Анна, в этом случае Вам придется платить подоходный налог именно так.

Не принимается во внимание та сумма, за которую Вы приобрели квартиру.
———————————————————————

возможен ли налоговый вычет при продаже квартиры более 3 лет в собственности, сдававшуюся в аренду?…

Вопрос юристу:

Собственность на квартиру более 3 лет. В прошлом году открыла ИП, оформила патент на сдачу.Срок патента 6 мес как истек. Планирую продавать квартиру в ближайшем будущем. Возможен ли налоговый вычет при продаже после закрытия ИП?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Доход от продажи квартиры находящейся в собственности более трех лет не облагается, если квартира не используется для предпринимательской деятельности. Продажа возможна. Возможны вопросы в связи с этим со стороны налоговых органов, т.к. у вас естьбыл статус ИП, но это вопросы конкретных консультаций.
———————————————————————

налоговый вычет при продаже квартиры…

Вопрос юристу:

Есть квартира в собственности менее 3 лет. Стоимость более 2 млн. Хочу увеличить жилплощадь. Поэтому собираюсь продать квартиру и сразу купить новую. Должен ли я буду платить налог с продажи квартиры?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
При покупке жилья Вам положен налоговый вычет. Поэтому, продав квартиру и купив новую, будет возможен взаимовычет.

P.S. Могу помочь с продажей и покупкой квартир, обращайтесь.
———————————————————————

При продаже 2х квартир квартир…

Вопрос юристу:

Можно ли получить налоговый вычет при продаже квартиры -если я много лет не работаю

При продаже 2х квартир квартир менее 3 лет в собственности -могу ли я воспользоваться вычетом 1000 тр или минус расходы на покупку если не работаю много лет?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Да, на вычет при продаже вы имеете право. С работой это никак не связано.

См. ст. 220 НК РФ.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Нет, поскольку не являетесь плательщиком НДФЛ.
———————————————————————

Как посчитать налоговый вычет при продаже квартиры. приобретенной в собственность менее 3-х лет назад…

Вопрос юристу:

Квартира была куплена у застройщика в ноябре 2008 года. продана в марте 2011(менее 3-х лет).Налогооблагаемая база стоимость продажи минус стоимость покупки. Так ли это?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Вы правильно описали алгоритм вычисления налогооблагаемой базы. С полученной разницы- 13%.
———————————————————————

Предоставление налогового вычета при продаже квартиры многократно?…

Вопрос юристу:

Добрый день.

Интересует следующий вопрос:

Я купил квартиру за 500 000 рублей и продал её спустя 7 лет за 1 300 000. Т.к. я был владельцем кварты более 3-х лет я не платил походный налог с 300 000.

В данный момент я хочу продать квартиру которую купил более 3-х лет назад за 1 800 000 за сумму около 2 600 000. Буду ли я опять освобожден от уплаты подоходного налога и вся сумма будет без налогооблажения?

В статье 220 НК РФ мне не понятно кому единожды предоставляется вычет: покупателю при возврате 13% от покупки или продавец не платит эти 13 если более 3х лет.

Заранее спасибо!

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Это продавец не платит 13% НДФЛ, если жильё находилось в собственности более 3 лет.

Если жильё было в собственности менее 3 лет, так же при продаже Вы можете воспользоваться в порядке ст.220 НК РФ правом получить налоговый вычет на 1 млн. руб., либо уменьшить стоимость дохода на произведённые затраты при приобретении жилья.

Это право предоставляется каждый раз.

Вы можете получить единоразово только налоговый вычет на ПРИОБРЕТЕНИЕ жилья. Т.е. сейчас покупая жильё за хххххххх рублей Вы можете подать заявление в налоговую с приложением декларации и документов подтверждающих расход и получить налоговый вычет (с суммы покупки не более 2 мл. руб, что составляет 260000 руб.) путём возврата из бюджета подоходного налога который Вы платите или уплатили.
———————————————————————

Сохраняется ли право на налоговый вычет при продаже квартиры?…

Вопрос юристу:

В 2010 г была приобретена квартира, был оформлен налоговый вычет(пока по нему получено 40 т.р из 260 т.р возможных). В 2013 г возникает необходимость в продаже. Будет ли собственник дальше получать налоговый вычет пока не выплатится вся сумма 260 т.р., если фактически квартира уже не будет находится в собственности.

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Да сохраняется.
———————————————————————

Можно ли получить налоговый вычет при продаже квартиры пенсионеру?…

Вопрос юристу:

Можно ли получить налоговый вычет при продаже квартиры пенсионеру?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Да, можно. Если квартира была в его собственности менее трех лет у него есть право на налоговый вычет после ее продажи в размере — 1000000 руб. с остальной суммы он заплатит налог — 13%.
———————————————————————

Налоговый вычет при продаже квартиры…

Вопрос юристу:

Здравствуйте. Я прошу прощения, если обращаюсь не по адресу. Подскажите, пожалуйста, мне сказали, что можно получить налоговый вычет при продаже квартиры, правда ли это, если да, то можно ли воспользоваться этим правом, если уже получал вычет при покупке этой же квартиры. Заранее спасибо за ответ. Марина

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Добрый день, Марина!

Вычет при покупке …..

Вычет при продаже….

Наименование одно, а смысл разный, при покупке Вы получаете вычет, а при продаже Вы отдаете вычет — государству в размере 13% свыше 1000000 руб, если квартира в Вашей собственности менее 3 лет. Удачи
———————————————————————

Как получить налоговый вычет при продажи квартиры (владение менее 3 лет)?…

Вопрос юристу:

Как получить налоговый вычет при продажи квартиры (владение менее 3 лет)?

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Обратиться в налоговую и заполнить декларацию о доходах
———————————————————————

налоговый вычет при продаже квартиры?…

Вопрос юристу:

Здравствуйте!!

Я за год хочу купить и продать около пяти квартир. В итоге в моей собственности они будут около полугода каждая. какой налог мне нужно будет платить??? и вычет в 1 млн мне положен на каждую квартиру или на первую проданную??? и если на первую, то когда будет право на следующий вычет?

Огромное спасибо!

Ответ юриста на вопрос: налоговый вычет при продаже квартиры
Неизвестно — стоимость не указана.

13% с суммы свыше миллиона.

Вычет — на любую из проданных.

Следующий вычет — в следующем году (налоговом периоде).
———————————————————————