Виды и формы денег, особенности их трансформации. Варламова М.А. Финансы, денежное обращение и кредит Виды денег, особенности их трансформации

Введение

Деньги нужны и важны для нас независимо от того, в какой форме или в каком виде они существуют. Для каждого этапа развития общества характерна своя господствующая функциональная форма денег. В современной теории денег выделяют пять таких форм:

— товарные деньги;

— монеты;

— банкноты;

— бумажные деньги;

— электронные деньги.

В процессе эволюции денег происходит последовательная смена их функциональных форм. Каждая последующая из них становится все менее вещественной. Этот процесс называется дематериализацией денег.

Актуальность темы заключается в том, что с достаточной степенью условности денежную эволюцию можно связать с изменением форм ведения хозяйства. Так, при натуральном хозяйстве на ранней стадии развития обмена преобладающей формой денег являлись товарные деньги, выполнявшие функцию всеобщего эквивалента. В региональном хозяйстве в период становления феодальных государств на смену товарной форме денег приходит монета. В эпоху расцвета национальных хозяйств при капитализме в условиях свободной конкуренции доминирующей формой денег становятся банкноты. На стадии государственно-монополистическог капитализма банкноты вытесняются бумажными деньгами. В условиях современной рыночной экономики появляются электронные деньги.

Для каждого типа хозяйства характерна своя преобладающая форма денег. Однако в отдельные периоды в обращении одновременно может находиться несколько различных форм денег. Причем по мере усложнения хозяйственных связей и усиления разнообразия условий рыночных сделок число денежных форм увеличивается. Так, в настоящее время банкноты являются преобладающей формой денег и обращаются одновременно с монетами, электронными деньгами, а иногда и товарными эквивалентами.

Объектом данного исследования является анализ условий «Трансформации денег».

Предметом исследования в данной работе являются общие положения о происхождении и эволюции денег.

Целью исследования является рассмотрение трансформации видов и форм денег в современных условиях.

Для достижения данной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:

— рассмотрение теории денег и их происхождение;

— рассмотреть основные функции денег;

— изучить основные виды денег;

— исследовать историю развития денег;

— проанализировать трансформацию денег в современных условиях.

Информационная база исследования включает официальные документы законодательных и нормативных актов, научные публикации и книги, российские и зарубежные специализированные периодические и справочные издания, ресурсы Интернета.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в том, что полученные в результате исследования знания могут быть востребованы не только в практической деятельности людей, связанных с экономикой и финансами, но и в повседневной жизни простых обывателей, стремящихся к познанию в различных сферах.

Внимание!

Работа № 3684. Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ дипломной работы, цена оригинала 1000 рублей. Оформлен в программе Microsoft Word.

Оплата . Контакты.

1 Сущность и происхождение денег

1.1 Теории денег и их происхождение

Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (т.е серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. Масштаб цен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что и нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц.

Существуют две теории возникновения денег:

1. рационалистическая концепция — считала что деньги возникли как результат соглашения между людьми, которые поняли, что для улучшения условий обмена нужны специальные инструменты. Впервые ее смысл сформулировал древнегреческий философ Аристотель: деньги являются продуктом договоренности между народом, правителями государств. Возрождение этой концепции произошло в XX в., разработчиком нового подхода стал немецкий экономист Эдвард Кнапп и, на основе этой концепции, развивалась номиналистическая теория денег (представители этой теории опровергали товарное происхождение денег);

2. эволюционно-историческа концепция — деньги возникли в результате эволюционного процесса, который сам по себе, независимо от желания людей, привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. Считается, что деньги изначально были товаром. Доказательства этой концепции были обнаружены при археологических раскопках в 18 в. на юге Испании — в пещерах на стенах были высечены клинописи актов обмена: 3 мешка риса — 2 овцы. Наиболее полное объяснение и теоретическое доказательство есть в «Капитале» К. Маркса.

По Марксу происхождение денег рассматривается как постепенное развитие форм стоимости: простая (това на товар), развернутая, форма всеобщего эквивалента, металлические деньги. Согласно своей теории К. Маркс давал следующее определение денег: «Особенный товар, представляющий, адекватное бытие меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров как особенный выделенный товар, есть деньги. Это — кристаллизация меновой стоимости товаров, которую они создают в самом процессе обмена» . То есть сущность денег заключается в том, что они являются всеобщим эквивалентом стоимости всех товаров .

Марксистская наука, делает заключение, что в любом товаре заключен труд. Причем есть конкретный труд, который выступает непосредственно как результат деятельности человека, и абстрактный труд, затрата рабочей силы в общем. С развитием обмена, все товары приравниваются к деньгам и конкретный труд становится проявлением абстрактного труда. В условиях частной собственности труд непосредственно является частным трудом, а в силу общественного разделения труда, все товаропроизводители по сути работают друг на друга и, соответственно, труд имеет общественный характер. Иначе говоря, деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения общественного труда. То есть, деньги являются всеобщим эквивалентом, в их потребительской стоимости, проявляется стоимость всех других товаров, заключенный в них конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда, частный труд — проявление общественного труда.

На основе эволюционно-историческо концепции разрабатывалась металлистическая теория денег (создател этой концепции отождествляли деньги и золото, тем самым отвергая возможность существования неполноценных денег).

Многовековая история развития денег, насыщенная множеством драматических и даже трагических сюжетов, свидетельствует о развитие формы, которую они принимали, — от шкур животных, драгоценных камней, жемчуга через господство благородных металлов к современным бумажным и электронным деньгам.

Деньги возникли в период разложения первобытнообщинного строя, завершив процесс длительного развития форм стоимости товара. Деньгами становится какой-нибудь наиболее важный предмет потребления. У многих народов роль денег играл домашний и дикий скот. Латинское название денег — pec — происходит от pecus — скот, как и русское слово «товар» от тюркского слова, означающего «скот». На территории современной Германии в I тыс. до н.э. имелись так называемые «коровьи деньги». У северных же народов денежной единицей обычно служил олень. У других народностей деньгами являлись пшеница, слоновая кость, меха животных, какао, и т.д. Особенно известны в качестве денег раковины каури или Cyprala moneta (змеиная головка — беловатая раковинка длинной в 2-3 см, которая добывалась в Индийском океане, и вывозимая в Индию, Цейлон, Африку. Другие народы (в основном северные) в качестве денег использовали ценные шкурки (Северна Америка, Аляска, Сибирь), и так же долгое время на Руси (шкурка белки составляла копейку, сто шкурок — рубль) .

1.2 Сущность денег

Деньги это то, что обычно принимают в качестве уплаты за приобретаемые товары, услуги и долги. Деньги — это средство обмена; люди принимают деньги в обмен на товары и услуги, которые они предоставляют, в ожидании, что смогут затем обменять деньги на те товары и услуги, которые они хотят приобрести. Без такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру — непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары и услуги — очень неэффективному средству осуществления обмена. При бартере необходимо найти партнёра, у которого есть то, что вам необходимо, а он должен непосредственно хотеть то, что вы предлагаете к обмену. Это требует выискивания всех потенциальных партнёров по обмену, способных удовлетворить потребности и пожелания друг друга в товарах и услугах, а затем достижения согласия по условиям обмена. Таким образом, обмен приводит к высоким издержкам, связанным с поиском, и транзакционным издержкам. Другими словами, при натуральном обмене людям приходится тратить куда дольше времени на поиск, ведение переговоров и брать на себя другие значительные расходы в торговой деятельности.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег. Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения и мировые деньги.

Деньги, как и любое другое понятие, имеют свою сущность.

Сущность денег проявляется через:

1) всеобщую непосредственную обмениваемость;

2) самостоятельную меновую стоимость;

3) внешнюю вещную меру труда.

Кроме того, деньги имеют собственную классификацию. В частности, по форме существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на реальные деньги (это монеты из драгоценных металлов, слитков), кредитные деньги (банкноты и казначейские билеты) и разменные монета. Безналичные деньги могут существовать как в рамках национальной денежно-кредитной системы в форме национальной валюты, так и в форме межнациональных платежных средств в системе международных расчетов.

1.3 Функции денег

Деньги как мера стоимости. Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены (коэффициент обмена, стоимости этих товаров, выраженных в количестве денег). Цена товара выполняет такую же измерительную роль, как в геометрии длина у отрезков, в физике вес у тел. Для измерений не требуется досконально знать, что такое пространство или масса, достаточно уметь сравнивать искомую величину с эталоном. Денежная единица является эталоном для товаров.

Деньги используются в качестве посредника в обращении товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, например, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, месяц и т. д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения при обмене.

Деньги используются при регистрации долгов и их уплаты. Эта функция получает самостоятельное значение для ситуаций нестабильных цен на товары. Например, был куплен в долг товар. Сумму долга выражают в деньгах, а не в количестве купленного товара. Последующие изменения цены на товар уже не влияют на сумму долга, которую нужно оплатить деньгами. Данную функцию деньги выполняют также при денежных отношениях с финансовыми органами. Сходную по смыслу роль играют деньги, когда в них выражают какие-либо экономические показатели.

Деньги, накопленные, но не использованные, позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функцию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие в обороте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции.

Функция “ мировые деньги “ — это деньги в системе международных экономических отношений.

Деньги играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение — беспрерывное движение денег в наличной и безналичной форме, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка. В мире существуют различные системы денежного обращения, которые сложились исторически и закреплены законодательно государством.

Важно отметить, что современное хозяйство и человеческая жизнь немыслимы без денег. Они нужны нам ежедневно и повсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги разнообразные товары и услуги, помещаем их в банки для накопления, оплачиваем с их помощью поездки в транспорте, берем взаймы, платим налоги.

2 Трансформация видов и форм денег

2.1 Натуральные деньги

Обмен единичными продуктами общественного труда между первобытными общинами носил случайный характер. Развитие товарного обмена было связано с первым крупным общественным разделением труда — между скотоводческими и земледельческими племенами. На базе второго крупного разделения труда — отделения ремесла от земледелия — сложились товарное производство и регулярный обмен между частными собственниками.

В результате развития товарного обмена из всех товаров выделился особый товар, обладавший наибольшей способностью к сбыту — деньги, разделивший процесс взаимного обмена товаров (Т- на два разновременно осуществляемых процесса: продажи (Т-Д) и приобретения (Д-Т), что позволило преодолеть индивидуальные, количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру и тем самым существенно сократить транзакционные издержки обмена.

При прямом обмене одних товаров или услуг на другие сразу обнаруживается, что одни товары нужны более широкому кругу покупателей, чем другие, что порождает общественное признание за ними формы денег.

Рассматривая эволюцию денег на ранних стадиях развития общества и общественных отношений, видим, что тогда в ходу были преимущественно натуральные товарные деньги:

— ракушки каури (Полинезия, Индия);

— шкурки белок и соболей, шиферные пряслица — грузики, употреблявшиеся при прядении (Древняя Русь),

— бруски самородной соли (Эфиопия)

— железные мотыги (Судан

— пояса из бусин — вампумы (индейцы Северной Америки)

— поллитровки водки и банки тушенки — в отдаленных районах России во время так называемого » развитого социализма «,

— медь и бронза (Древний Рим),

— железо (Спарта).

У кочевников роль денег выполнял скот, у землевладельцев — выращенные растительные культуры, у охотников — шкуры животных.

Шкурки ценных пушных зверей выполняли функции «меховых» денег. Единицами стоимости товара, эквивалентом денег были «куны» (шкурки куниц) и «белы» (шкурки белок). В Смоленской грамоте 1150 г. лисья шкура оценивалась в 12 кун. Различные виды дани (ясак) платили в казну меховыми шкурами. Шкуры как деньги знали древние государства — Спарта, Рим, Карфаген. Письменные памятники народов Скандинавии рассказывают, что на этой земле, где в изобилии водились звери, деньгами служили шкуры. Ими расплачивались за покупки, платили налоги и штрафы. В своде законов того времени сообщается, что за оскорбление обидчик должен отдать лисью шкуру, за физическое увечье — соболя и т.д…..«Меховые» и «кожаные» деньги были в обращении еще во времена Петра I. И совсем недавно шкуры играли роль денег на Аляске.

У некоторых народов, в том числе в Древнем Риме и античной Греции, богатство измерялось численностью голов скота, и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Гомер оценивает стоимость щита Ахилла и его доспехов в быках: в латинском языке слово «pecunia» (деньги) происходит от слова «pecus» (стадо). Любопытно, что латинский корень слова «капитал» происходит от «capi скот. В России обменные эквиваленты назывались «кунами» — от меха куницы. А деньги в виде кож обращались в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.

Так же использовались рис в Японии, чай в Китае, хлопчатобумажные ткани в Африке, сушеная рыба в Исландии.

Натуральные деньги, будучи сами по себе материальной ценностью, лучше всего подходили на роль денег в те эпохи, когда товарное производство было еще недостаточно развито и не стало основным видом общественного производства. Необходимость использования натуральных денег вытекала из разобщенности, обособленности отдельных товаропроизводителей, для которых только обмен продукцией служил средством экономической общественной связи, подтверждающей полезность для общества их продукции и возмещающей товаровладельцам ценность этой продукции в форме равновеликих материальных ценностей.

Натуральные деньги, обслуживавшие индивидуальный и мелкооптовый нерегулярный оборот, обращаются по самым простым, вещным правилам — у кого в руках вещь, тот и ее хозяин. Простая передача вещи из рук в руки олицетворяла простейшую мену. Никаких обязательственных отношений при мене, как правило, не наступало.

2.2 Действительные деньги

Действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги имели различную форму. Наиболее удобными были круглые, так как они меньше стирались. Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и древнем Лидийском государстве.

В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX — X векам. Из слитков серебра в XIII веке рубились куски, получивши название рублей. В 1535 году в России началась чеканка общегосударственной монеты — копейки, названной так потому, что на ней был изображен всадник с копьем. Копейка весила 0,6 грамм и состояла из чистого серебра. Кроме нее в ходу была полукопеечная деньга. Затем российская монетно-денежна система пополнилась серебряным алтыном, гривной, полтиной, червонцем.

Для действительных денег характерны свободное перемещение между странами и устойчивость, обеспечиваемая определенным и неизменным содержанием благородного металла в денежной единице. Золотыми монетами выполнялись все пять функций денег.

С металлическими деньгами связано появление слова «доллар» и символа $. Слово «доллар» закрепилось за крупными серебряными монетами еще в начале XVI века. Первоначально наиболее распространенной монетой этого типа стало песо, которое чеканили в американских колониях Испании. Испанские деньги стали образцом для первых денежных знаков США.

Существует много точек зрения по поводу появления символа $. Так, некоторые экономисты считают, что символ «S» у доллара с двумя черточками впервые появился в 1732 году на испанских песо. Знак II поверх буквы S означал Геркулесовы столбы — две колонны, или скалы, которые, по легенде, Геркулес воздвиг по краям Гибралтарского пролива в память об одном из своих подвигов. «S» — волны, омывающие эти колонны-скалы. Символ олицетворял мощь (прежде всего морскую) Испанской короны.

Ряд исследователей придерживается следующего мнения. Когда испанцы вывозили золото из американских колоний в литых брусках, то они ставили на них знак «S» (по начальной букве страны — Spain). После прибытия слитков в Испанию на них наносили вертикальную черту, а при отправке в колонии — еще одну.

По мнению других исследователей, данный знак произошел от первых букв названия «Соединенные Штаты» (US). Буква U наносилась поверх символа S. Со временем упростилось написание буквы U до II, в конечном итоге стали знак доллара перечеркивать лишь одной черточкой I, так и получился всем известный знак доллара $.

В США доллар как денежная единица введен в 1786 году в виде монеты с серебряным содержанием в 24,34 грамма чистого серебра. Золотое содержание было определено в начале в 1,6 граммов чистого золота, в 1900 году снизилось до 1,5 граммов, а в 1971 году — до 0,818513 граммов.

2.3 Бумажные деньги

Бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. Право выпуска бумажных денег принадлежит государству. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Бумажные деньги были изобретены древними китайскими купцами. В Европе они начали распространяться в XVIII веке первоначально как расписки в принятии на хранение товаров и золота (эти расписки можно считать и первыми ценными бумагами). Собственно деньги в виде банковских билетов были выпущены в 1716 году во Франции.

В 17 году, при Екатерине Великой, появились первые российские бумажные деньги. Ассигнации выпускались в соответствии с Манифестом от 29 декабря 1768 года. Ассигнации печатали специальные банки, указ о создании которых был подписан Петром I еще в 1762 году. Таких банков было два: один в Санкт-Петербурге, второй — в Москве. Эти банки должны были производить обмен ассигнаций на «звонкую монету», обеспечивая, таким образом, реальную стоимость бумажных денег. Ассигнации существенно облегчили денежные расчеты и потому пользовались очень большим спросом.

С началом Первой мировой войны размен бумажных денег на золото резко сократился, а затем и полностью прекратился. К началу Гражданской войны в качестве платежных средств в равной мере использовались кредитные билеты, выпущенные царским правительством, и купюры Временного правительства.

Первые советские деньги появились в марте 1919 года (в народе их называли «совзнаками»). Однако деньги катастрофически обесценивались, что потребовало принятия чрезвычайных мер по укреплению денежной единицы. С октября 1922 года начался выпуск червонцев — банковских билетов, которые обеспечивались золотом в монетах и слитках, платиной в слитках, американской, английской и шведской валютами, а также ценными товарами. Червонцы на внутреннем рынке вытеснили из платежного оборота золотую монету и иностранную валюту и котировались на многих валютных биржах мира, причем даже несколько выше американского доллара.

С февраля 1924 года начался выпуск более мелких денежных знаков — казначейских билетов и монет (серебряных и медных), в 1931 году в производство был запущен новый тип монет из никеля. Постепенно перешли к чеканке монет не из чистого металла, а из сплавов.

В послевоенный период наиболее долговечными оказались деньги образца 1961 года (в неизменном виде они просуществовали вплоть до начала 1991 года). Масштаб цен с 1 января 1961 года был изменен в 10 раз, т.е. десять «старых» рублей приравнивались к одному новому. В обращение были выпущены денежные билеты достоинством в 1, 3, 5, 10, 25, 50, 100 рублей и разменная монета в 1, 2, 3, 5, 10, 15, 20, 50 копеек и в 1 рубль.

В Российской Федерации наиболее устойчивыми оказались билеты образца 1997 года (модифицированы в 2004, 20 году). Бумажные денежные знаки выпущены номиналом 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 5000 рублей, а монеты России в 1, 5, 10, 50 копеек и в 1, 2, 5, 10 рублей.

Помимо двух основных видов денег выделяют также депозитные (банковские) деньги, квазиденьги и электронные деньги.

2.4 Депозитные деньги, квазиденьги

Денежные средства на срочных и сберегательных вкладах (в коммерческих банках, специальных кредитно-финансовы институтах), депозитные сертификаты, государственные казначейские обязательства и т.п. называются квазиденьгами (от латинского quasi как будто).

Для определения легкости, с которой любой вид активов может быть превращен в принятое в экономике средство обращения, экономисты используют понятие ликвидности. Поскольку в экономике роль средств обращения выполняют деньги, они и являются наиболее ликвидным видом активов. Ликвидность других активов может быть различной. Большинство облигаций в любой момент могут быть проданы с незначительными транзакционными издержками и курсовыми колебаниями, поэтому они являются относительно ликвидными активами. Это лишь подобие денег, так как их нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство. В условиях современного капитализма квазиденьги являются основным и наиболее динамичным компонентом денежных агрегатов.

Многие экономисты при разрешении данного вопроса напирают на такой показатель как ликвидность. С их точки зрения любой товар, который можно очень быстро превратить в деньги, может быть включен в денежную массу.

3 Трансформация денег в современных условиях

3.1 Электронные деньги

Пользователю Интернета необходимо заключить соглашение с платежной системой — организацией, являющейся эмитентом электронных денег. Обычно оно заключается путем регистрации на сайте организации-эмитента с присвоением номера счета (интернет-кошелька), на котором будут храниться электронные деньги. С правовой точки зрения соглашение является договором об оказании услуг по приему платежей в пользу третьих лиц (продавцов).

Доказательством осуществления перевода денег в свой интернет-кошелек в платежной системе является кассовый чек, который выдается потребителю уполномоченной на эти операции организацией. На основании данного чека возможно предъявление претензии платежной системе в случае непоступления платежа.

При осуществлении покупки товара/услуги в Интернете с использованием электронных денег организация-эмитент снимает необходимое количество электронных денег с виртуального счета покупателя и переводит их на виртуальный, а затем на банковский счет продавца. При этом организация — эмитент электронных денег удерживает с продавца определенный договором агентский процент от суммы транзакции.

По сути, расчеты электронными деньгами на примере технологии PayCash представляют собой совокупность программных и аппаратных средств, обеспечивающих информационное и технологическое взаимодействие между организацией — эмитентом электронных денег, покупателями (пользователями системы и продавцами при совершении платежей с использованием сети Интернет в целях оплаты сделок между покупателями и продавцами.

Расчеты электронными деньгами на территории РФ обычно происходят в порядке, предусмотренном ГК РФ, договорами между участниками расчетов и Федеральным законом «Об информации, информатизации и защите информации». Например, п. 2 ст. 317 ГК РФ определяет, что в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме… в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования и др.) . В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу… условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. Данное положение можно отнести и к электронным деньгам, которыми устанавливается цена и оплачиваются товары/услуг в Интернете, т.е. электронные деньги хоть и порождают денежные обязательства, однако деньгами не являются.

3.2 Классификация электронных денег

Рассмотрим классификацию электронных денег по их потребительским качествам (см. рисунок), не акцентируя внимание на технических и технологических аспектах их функционирования. Электронные деньги по носителю разделяют на два вида: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based). В свою очередь, и первая, и вторая группы подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя (данные системы близки, по сути, к традиционному понятию наличных денег), и неанонимные, которые требуют обязательной идентификации участников системы (данные системы схожи с безналичными деньгами).

Из наиболее известных систем на базе карт можно выделить такие проекты, как Mondex, Proton, CLIP, Visa Cash. К электронным деньгам на базе сетей можно отнести: WebMoney, Яндекс.Деньги, Paypal, E-Gold, RuPay, e-port, Rapida . Большинство систем являются неанонимными. При этом те системы, которые имеют функцию анонимности, можно перевести во второй класс, получив регистрацию или аттестацию. Специалисты разделяют открыто и закрыто циркулирующие системы электронных денег, двухслотовые и однослотовые электронные кошельки на базе карт, а также относят некоторые из описанных далее систем к платежным шлюзам и интернет-банкам.

Одна из основных проблем платежных интернет-систе — юридический статус. Настоящие цифровые деньги являются действительно деньгами в виде нулей и единичек — это безналичные деньги, которые находятся на счете в банке. Электронные платежные единицы являются информацией о деньгах, содержащейся в платежных интернет-системах, которые могут работать, не обращаясь за услугами в банковский сектор, поэтому к ним невозможно адекватно применять законы, касающиеся вопросов лишь электронной передачи сведений об операциях на банковском счете. Деньги и в этой форме представляют собой обязательство, только не Центрального банка, а эмиссионного центра, который является частью платежной системы.

Таким образом, чтобы обеспечить юридически оправданное существование подобных систем со стороны государства, необходимо принятие целого ряда законопроектов, которые бы устанавливали необходимые требования, правила работы, ответственность эмитентов, минимальные параметры безопасности и т.д. точно так же, как это традиционно делается в банковском секторе. Неясный правовой статус цифровых денег вынуждает российские системы приспосабливаться к действующим нормам законодательства и обычаям делового оборота.

Существуют два основных подхода к определению статуса электронной платежной единицы, которые демонстрируют ведущие платежные интернет-системы электронных денег. Webm Transfer провозглашает себя учетной системой, с помощью которой желающие могут обмениваться универсальными титульными знаками (WM) в цифровом виде, т.е. единицей исчисления количества (объема) имущественных прав (Соглашени о трансфере имущественных прав цифровыми титульными знаками в платежной интернет-систем Webmoney.

Paycash видит другую перспективу для обеспечения статуса своих электронных денег. Данная платежная система сотрудничает с финансово-кредитным учреждением (банком), у которого имеется лицензия на совершение операций с использованием предоплаченного финансового продукта.

Согласно указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 276 «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям — резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов» и указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 277 «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям — резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» банковские структуры после получения соответствующего разрешения ЦБ РФ имеют право на эмиссию и распространение так называемых предоплаченных финансовых продуктов.

Согласно указанным документам «под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». На основании данных указаний ЦБ РФ до 24.12.2004 Paycash оперирует понятием «предоплаченный финансовый продукт».

Надо отметить, что данные указания ЦБ РФ в связи с принятием Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» признаны утратившими силу. В действующем Положении ЦБ РФ N 266-П теперь отсутствует понятие «предоплаченный финансовый продукт», равно как и любое другое понятие электронных денег. В данном Положении регламентируется оборот платежных карт на основании банковского счета владельца карты (безналичны расчеты), в связи с чем нельзя соотносить данный нормативный акт ЦБ РФ с предметом исследования — электронными интернет-деньгами.

Действующее законодательство дает достаточную базу для электронной коммерции и электронных платежей, но, к сожалению, отсутствуют соответствующие схемы для отражения данных очередей в бухгалтерском учете. Для дальнейшего развития платежных систем необходимо принятие законодательных актов, которые бы регламентировали субъектов, имеющих право на эмиссию цифровых денег, права и обязанности участников и другие важные правовые вопросы.

Заключение

Деньги — одно из величайших наших изобретений — составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки. «Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их. Деньги — единственны товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не и тратите или не инвестируете их. Люди почти всё сделают для денег, и деньги почти всё сделают для людей. Деньги — это пленительное, повторяющаяся, меняющая маски загадка».

С момента, когда люди почувствовали потребность обмениваться товарами друг с другом, началась история денег. Не только общество проходило свой путь эволюции, в месте с ним эволюционировали и деньги. Деньги менялись, и меняло их общество.

Они прошли непростой путь от каменного века до наших дней.

Возникновение денег — длительный исторический процесс, связанный с развитием товарного производства и оборота товаров.

Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости:

Простая (случайная) форма стоимости, при которой один товар выражал свою стоимость в другом товаре

Полная (развернутая) форма стоимости, при которой в качестве эквивалента выступает не один, а множество товаров.

Всеобщая форма стоимости, при которой появился всеобщий эквивалент.

Денежная форма стоимости — изначально золото, а впоследствии бумажные денежные знаки.

Общепризнанным фактом является выделение двух основных концепций происхождения денег: рационалистической и эволюционной.

Исторически, первым возник рационалистический подход. Его суть состоит в том, что деньги являются результатом соглашения между людьми, которое признано государством и законодательством. Цель появления денег — это упрощение процесса обмена.

В соответствии с эволюционной концепцией, деньги, с одной стороны, являются объективным результатом общественного разделения труда и развития на этой основе товарного обмена. С другой стороны, они представляют собой исторически определенную форму экономических отношений между людьми.

Деньги изменялись вместе с цивилизацией: от примитивных (раковины, кусочки меха и кожи, и т.п.), затем металлических и бумажных до современных денег.

Современные деньги представлены в первую очередь электронными деньгами (в широком смысле). При этом речь идет об изменении материальной формы денег.

Однако, можно с уверенностью утверждать, что в обозримом будущем наличные деньги, даже если они будут внешне изменяться, останутся основным средством платежа. История показывает, что замена одной формы денег на другую никогда не происходит в одночасье.

Список литературы

1. Вахрин П.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Финансы. — М. 2012 г. — 656 с.

2. Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы. — М., 2012 г. — с.272

3. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для студентов экон. специальностей вузов / О.Ю. Свиридов; [рец. Ю.С. Колесников]. — 3-е изд., испр. и доп. — Москва; Ростов на Дону: МарТ, 2010. — 476 с.

4. Деньги. Кредит. Банки: [учеб. пособие] / Ю.А. Корчагин. — Ростов на Дону: Феникс, 2011. — 348с.

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: История развития и современность теории денег

Введение

5. Функции денег

6.1 Понятие денежной массы

6.2 Денежные агрегаты

7. Денежные системы

8. Теории денег

Заключение

Введение

Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найдётся. Деньги стали неотъемлемой частью нашей жизни и быта. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счета во всех, кроме самых начальных экономических систем.

Деньги "родила" торговля, а поскольку торговля - одно из самых древних занятий человечества, то в старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство ее (как и вид самих денег) многократно и сильно меняется на протяжении истекших тысячелетий.

Однако деньги были не всегда. Они возникли на определенной ступени развития общества. Их возникновение связано с обменом. Они пришли на смену натуральному обмену. В условиях натурального обмена, когда товар менялся на товар напрямую (бартер), потребность в деньгах не существовала. Но уже с самого зарождения товарного обмена начался процесс формирования будущих денег. Первоначально в их роли у разных народов выступал тот товар, который пользовался наибольшим спросом, мог относительно долго храниться, и был в достаточном количестве. Отсюда и многообразие товаров, выполнявших роль эквивалентов, измерителей стоимости других товаров.

По мере расширения и углубления общественного разделения труда, развития частных и общественных форм собственности (включая раздвоение отношений присвоения на основе владения и распоряжения) происходило расширение сферы товарного производства, отношений обмена. В процессе исторического развития товарный обмен сопровождался сменой одних форм стоимости другими.

Цель курсовой работы : составление единого, общего представления о деньгах, их происхождении, роли в экономике и жизни каждого человека.

Задачи курсовой работы :

Изучить происхождение денег.

Разобраться в концепциях возникновения и теориях денег.

Рассмотреть виды, функции и сущность денег.

Понять, что такое денежная масса.

Дать характеристику денежных систем.

При написании курсовой была использована научная экономическая литература различных авторов, таких как Иохин И.Я., Борисов Е.Ф., Журавлева Г.П., Архипов Л.И., Усов В.В. и др., научно-практический журнал "Деньги и кредит", сообщения средств массовой информации.

1. Концепции возникновения денег

Что такое деньги?"Деньги - это все то, что обычно принимается в обмен на товары и услуги". Но это не научный ответ. Существуют научные концепции возникновения денег: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в обмене товаров необходимы специальные инструменты. Эта идея о деньгах как договоре безраздельно господствовала вплоть до конца XVIII в. Субъективно-психологический подход к происхождению денег присутствует во взглядах и многих современных буржуазных экономистов. Так, П. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Американский экономист Дж. Гэлбрейт считает, что "закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами - продукт соглашения между людьми". Таким образом, согласно рационалистической концепции деньги - это продукт соглашения между людьми.

Согласно эволюционной концепции происхождения денег, история их возникновения есть результат развития общественного разделения труда, обмена, товарного производства. Исследовав исторический процесс развития обмена и форм стоимости, можно понять, как из общей массы товаров выделился один товар, который начал выполнять роль денег, и специальным назначением которого, стала роль всеобщего эквивалента. Всеобщий эквивалент означает способность товара обмениваться на любой другой товар. Таким образом, согласно эволюционной теории деньги - это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

Для современной экономической науки характерен подход, согласно которому сущность денег выводится из их функций. Этот тезис сформулировал английский экономист Дж. Хикс: "Деньги - это то, что используется как деньги".

2. Необходимость и предпосылки возникновения денег

Возникновение денег - закономерный результат развития товарного обращения и форм стоимости. Общественное разделение труда с самого начала породило настоятельную потребность обмениваться товарами. Одновременно возникла экономическая проблема: в каких меновых соотношениях одно племя, занятое, скажем, животноводством, сможет справедливо обменять образовавшиеся у него излишки мяса на зерно, выращенное земледельцами?

В ходе товарообмена субъект, обладая определенным товаром, желает получить товар или услугу, ему не принадлежащую. Единственным вариантом является обменять имеющийся в наличии товар на желаемый. Здесь начинают проявляться трудности прямого товарообмена: субъектам приходится тратить время и средства на поиски такого субъекта, который не только имел бы желаемый товар, но и хотел бы получить за него именно тот товар, который имеется в наличии. Кроме того, субъекты хотят обменять товары более или менее эквивалентно, что приводит к сложному процессу оценки одного товара в количестве другого. Т.е. с возникновением товарообменных отношений появилась объективная необходимость поиска более удобного метода выявления равноценности данного объекта.

Таким образом, люди постепенно начинают искать товар, который бы легко оценивался, принимался в обмен на свои товары практически всеми участниками рынка, и был удобен в процессе перемещения, т.е. такого товара, который бы наилучшим образом подходил на роль всеобщего эквивалента (от лат. aequus - равный, valens - имеющий значение, стоимость), с помощью которого можно было измерить стоимость всех других товаров.

Таким образом, основной причиной возникновения денег явилось появление объективной необходимости в экономии издержек на осуществление товарообмена.

Первые деньги возниклив государствах Средиземноморья: Лидии, Эгине, Китае. Их возникновение обусловила необходимость дальнейшего развития хозяйственной жизни стран.

Сначала - при зарождении товарного производства - возник случайный обмен одной полезной вещи на другую. Это была эпоха товарных эквивалентов (так называемых "товарных денег") Как правило, этот обмен был одноразовым, однако со временем стала развиваться бартерная торговля (регулярный обмен товара на товар). Однако бартерные сделки могут беспрепятственно осуществляться лишь при ограниченном наборе предлагаемых к обмену товаров. Количество участников при бартерном обмене также ограниченно. Развитие товарообмена и увеличение специализации в процессе производства товаров и услуг привело к необходимости обменивать большие объемы продукции и возрастанию количества участников самого процесса обмена, что делало практически невозможным прямой обмен и постоянное соотнесение с различными видами товаров. Появилась необходимость создать универсальный товар и сделать его пригодным для повсеместного, частого и безопасного использования (всеобщий эквивалент ). По мере развития обмена в разных регионах выделяются товары, пользующиеся широким и постоянным спросом, т.е. обладающие наибольшей способностью к сбыту, так называемые местные эквиваленты .

Уже на раннем этапе развития торговли в разных странах и регионах люди находили такой товар, который отличался большей способностью к сбыту, чем их собственный, и который мог быть обменен на тот товар, в котором они нуждались. В качестве средства обмена использовались любые товары - скот, зерно, соль, медь и т.д. При этом все они должны удовлетворять одному требованию: получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Выражаясь современным профессиональным языком, речь идет о товаре, обладающем наибольшей ликвидностью. Ликвидный товар - это легко реализуемый товар.

Скажем, на Руси до конца княжения Дмитрия Донского в качестве наиболее ликвидных средств обмена обращались серебро в слитках (гривны), иностранные монеты и меха семейства куньих (куница, соболь и др.), в Древней Греции и Древнем Риме - скот, в Абиссинии - соль, в Монголии - чай. Постепенно абсолютно ликвидным средством обмена стали драгоценные металлы - золото и серебро. Золото имело наибольшую популярность в прошлом. Связано это с его физическими свойствами: долго хранится, легко делится и транспортируется. К тому же оно довольно ограничено в природе, что позволяло относительно небольшое количество золота обменивать на большое количество разнообразных товаров.

Товар, имеющий наибольшую способность к сбыту, становится деньгами . Деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена.

Предпосылка выделения денег в качестве всеобщего эквивалента и присвоения им определенных функций связана с процессами:

) увеличения объемов производимой для обмена продукции;

) возрастания специализации производства;

) увеличения объемов торговли, в том числе между государствами или крупными хозяйствующими субъектами;

) формирования необходимости в сокращении издержек, связанных с процессом обмена товаров.

В целом, потребовалось примерно 7 тыс. лет для того, чтобы, наконец, был найден единственный, всеми народами признанный всеобщий эквивалент - золотые деньги . Открытие этих денег - такое событие, которое имело не меньшее значение, чем, допустим, изобретение колеса или появление письменности.

Почему именно золото и серебро стали деньгами? Золото и серебро обладали совокупностью качеств, позволяющих им лучше, чем другим товарам, выполнять функцию абсолютно ликвидного средства обмена.

денежная система стоимость платеж

Хотя все что угодно может быть деньгами, в принципе материал для денег должен обладать следующими качествами: стабильность, портативность, износостойкость, однородность, делимость, узнаваемость.

3. Характеристика денег как экономической категории

Деньги - особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

Признаки денег как товара :

) высокая ликвидность (возможность быстрого участия в процессе обмена);

) всеобщая эквивалентность (являются измерителем всех других благ);

) всеобщее расчетное средство.

Таким образом, деньги являются в первую очередь специфическим товаром, основное назначение которого с точки зрения экономики состоит в экономии трансакционных издержек, возникающих в процессе рыночного взаимодействия субъектов экономики.

Основными функциями денег являются:

) функция меры стоимости, заключающаяся в возможности использования денег в качестве всеобщего эквивалента;

) функция средства обращения, позволяющая избежать неудобств бартерного обмена;

) функция средства накопления и сбережения, основанная на способности денег к всеобщему обмену;

) функция мировых денег, возникающая в связи с необходимостью обмена между государствами.

Все пять функций денег позволяют проявиться деньгам как всеобщему эквиваленту и находятся в тесной взаимосвязи, поскольку при выполнении одной функции происходит возможность осуществления и последующих функций.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности, они стабильны и мало подвержены изменениям. Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, и именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Использование данного инструмента связано с необходимостью понимания его сущности и специфики его использования. Данный специфический инструмент обладает собственной экономической сущностью, которую и необходимо учитывать в процессе использования денег как экономического инструмента.

Сущность денег характеризуется их участием в:

) осуществлении различных видов общественных отношений;

) распределении ВНП;

) определении цен, выражающих стоимость товара;

) процессах обмена, где они служат предметом всеобщего обмена на товары, недвижимость и др.;

) сохранении стоимости.

Деньги являются экономической категорией , в которой проявляются и с помощью которой строятся отношения между людьми, возникающие в процессе товарообмена. С их помощью достигается экономия издержек выбора ассортимента и количества покупаемых благ, времени и места совершения сделки, а также контрагентов по сделке.

4. Виды денег, особенности их трансформации

Появление денег можно связать с утвердившейся идеей о том, что самым удобным товаром-эквивалентом является драгоценный металл. Начиная с этого времени, существуют металлические деньги. Поначалу они представляют собой разнообразные куски определенного металла (не всегда золото). В дальнейшем государство начинает регламентировать массу и качества металла, используемого в процессе обмена, и на данном этапе формируется понятие денежного номинала.

Номинал является олицетворением массы драгоценного металла, который несет в себе данное платежное средство, и в настоящее время сохранился в качестве названий денежных единиц. Фактически металлические деньги представляют собой средство обмена, основанное на стоимости товаров по отношению к золоту или другому драгоценному металлу. Как правило, наряду с золотом использовалось серебро.

В XVII-XIX вв. наступил век золотого стандарта , когда в качестве денег использовались золотые монеты или денежные знаки, разменные на золото. Их нормальный характер проявился в том, что золотые деньги были способны выполнять все свойственные им функции. С развитием производственных отношений возникла диспропорция в объемах произведенной продукции и фактическим количеством золота. Деньги, как и любой другой товар, обладают ценой. В связи с этим, при снижении цены на золото при условии, что оно является деньгами, все товары одновременно должны подняться в цене. Так оно и происходило. Например, после открытия Америки большое количество золота, привезенного в Старый Свет, привело к резкому росту цен. В современных условиях изменение цены золота не приводит к понижению или повышению цен на все остальные товары. Дело в том, что на смену золоту пришли бумажные деньги . Сначала были введены ассигнации, которые разменивались на золото, а после произошла полная отмена золотого стандарта и возникновение новых форм денег. С отменой золотого стандарта широкое развитие получили бумажные деньги.

Бумажные деньги (казначейские билеты) являются знаками, представителями полноценных денег.

Черты бумажных денег :

) выпускаются правительством для покрытия дефицита государственных финансов;

) не связаны с национальным богатством и поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями хозяйственного оборота в денежных знаках;

З) подвержены инфляции.

Бумажные деньги, по сути дела, не имеют внутренней стоимости . Этот знак стоимости никак не соответствует затратам на его изготовление. Например, в Англии каждая напечатанная банкнота достоинством в несколько фунтов стерлингов обходится государству в 2 пенса (0,02 фунта стерлингов). В 1994 г. создание денежной купюры в 10 000 руб. нашему государству обходилось в 25 руб. Почему же на бумажные деньги (не обеспеченные золотом и чем-либо вообще) сейчас можно приобрести любой товар, купить даже золотые вещи? Вся искусственность современных денег состоит в том, что они представляют собой долговые обязательства государства, банков, сберегательных учреждений . Эти обязательства выполняют роль денег в результате принудительно-правовых мер государства. В законодательном порядке государство подтверждает, что наличные деньги - это законное платежное средство (бумажные деньги должны приниматься при уплате долга). Иначе говоря, деньги можно условно назвать свидетельством о "праве на получение товара".

Впервые бумажные деньги появились в Китае еще в XIII в., а в Западной Европе - в начале XVIII в. во Франции. В России они появились значительно позже, при Екатерине II, в 1769 г. В современных условиях золото, а еще раньше серебро перестало быть денежным товаром. Бумажные деньги начали заменять металлические, начиная с XVIII в., и уже к середине XX в. практически весь мир перешел к системе обращения бумажных денег в наличной и безналичной форме.

Одной из причин появления бумажных денег явилась "порча монет". Чеканить монеты в прошлом могло каждое удельное княжество. Обнаружив, что монеты, выпущенные недавно, и монеты, уже походившие по рукам и имевшие меньший вес, выполняют одинаково успешно свои функции, шли на сознательное уменьшение содержания благородных металлов в монетах ("порча монет"). Постепенно для "экономии" золота и серебра монеты стали делать из сплавов неблагородных металлов.

Затем стали печатать казначейские билеты , т.е. обязательства государственной власти, которые свободно могли обмениваться на серебряные и медные монеты. Бумажные деньги были удобнее в обращении по сравнению с металлическими.

Следующим видом денежных средств являются кредитные деньги, отличающиеся от бумажных своими характеристиками, системой управления их объемом и появляющиеся на более высокой ступени экономического развития системы хозяйствования. Эти деньги порождает продажа товаров в кредит (в долг с отсрочкой платежа).

Кредитные деньги или банкноты имеют следующие черты :

) выпускаются банками при выполнении кредитных операций;

) не подвержены инфляции.

Кредитные деньги в ходе своего развития прошли ряд стадий и эволюционировали от векселя через банкноту и чек к электронным и виртуальным деньгам.

Вексель - это обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Данная форма появилась в процессе развития торговых отношений и существует по сегодняшний день как форма осуществления расчетов и специфическое право собственности. Производитель, продавший товар в долг, получает от покупателя вексель (долговое обязательство о возвращении в определенный срок денег за полученные в кредит товары). Последний можно использовать вместо денег, чтобы расплатиться за вещь, купленную у третьего лица. Вначале вексель обращался между должниками и кредиторами, но постепенно им стали расплачиваться и кредиторы. В этом случае для подтверждения того, что долг будет возвращен третьим лицом, требовалась подпись известного им и всеми уважаемого купца или банкира.

Однако векселя применяются ограниченно, поскольку они гарантируются лишь имуществом одного собственника. Прочные гарантии стали обеспечивать банки, которые взамен частных векселей с определенной выгодой для себя стали выпускать банковские векселя , которые назывались банкнотами . Это другой вид бумажных денег. Появление банкнот существенно упростило ведение дел предпринимателями и подорвало монополию ростовщиков на денежном рынке. Если товарный (коммерческий) вексель мог обращаться между продавцами и покупателями, связанными между собой коммерческой деятельностью, то банковский вексель (банкнота) стал выполнять функцию всеобщего платежного средства между любыми предпринимателями. Банкноты, в отличие от казначейских билетов, вначале свободно обменивались на золото.

Чек - это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк, обязуя последний к выплате определенной суммы.

Все большее распространение информационных технологий в кредитно-денежной системе в последнее время породило такие виды денежных средств, как электронные деньги, "пластиковые деньги", "кредитные карточки" и др.

Под электронными деньгами подразумеваются электронные денежные расчеты, которые производятся между гражданами и банками, предприятиями торговли и услуг. Речь идет о применении компьютерных сетей, систем связи со средствами кодирования информации (применении условных обозначений и названий), ее автоматической обработки.

Система электронных денег включает в себя ряд элементов: автоматизированную расчетную палату, систему автоматизированного кассира и систему терминалов, установленных в пунктах покупки товаров или оказания услуг. Автоматизированная расчетная палата представляет собой сеть банков, связанных единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить ряд денежных операций: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи. Распространение данной системы платежей знаменует переход на новую ступень развития денежной эволюции.

Основная роль электронных денежных средств состоит в сокращении издержек обращения, сокращении наличных платежей, повышении стимула в реализации товаров и устранении кризисных явлений в экономике. Одним из средств распоряжения данным видом денег является использование пластиковой карточки.

Пластиковые деньги - это платежные карточки, с помощью которых производят безналичные расчеты за товары и услуги, а также получают наличные деньги (через банкоматы - электронные банковские аппараты самообслуживания для выдачи денег). Пластиковые карточки различаются по назначению: для снижения цены в пользу покупателя, расчетов за автомобильное топливо, приобретения по безналичному расчету в кредит товаров и услуг и др.

Специфическим видом, проистекающим из электронных денег, являются виртуальные денежные средства , которые формируются, тратятся и совершают цикл кругооборота в глобальной сети Интернет. Данные денежные средства не участвуют в общем процессе денежного кругооборота, но также выполняют функцию средства платежа, позволяя приобрести товары и услуги в сети Интернет и сокращая тем самым издержки по переводу денег через реальные банки на счет той или иной компании

5. Функции денег

Особую роль среди функций играют две основные, фундаментальные: меры стоимости и средства обращения.

Теоретически для становления и бытия деньгам необходимо и достаточно этих двух функций, ибо они характеризуют деньги как выражение (соизмерение) стоимости и как средство реализации, сбыта товаров.

Остальные функции денег - средства накопления и средства платежа - являются производными от основных и появились лишь как результат исторического развития товарного обращения вообще и денег в частности.

5.1 Деньги как мера стоимости

Решающее место в обеспечении товарного обращения занимает такая функция денег, как мера стоимости. Функция денег как меры стоимости - это выражение способности денег соизмерять стоимость всех товаров.

Изначально для выполнения этой функции деньги как особый товар должны были обладать собственной стоимостью. Исторически эту функцию стало выполнять золото.

Согласно марксистской теории стоимость товаров, выраженная в денежной форме, называется его ценой .

Для определения цены продуктов сами деньги не требуются, поскольку продавец товара устанавливает его цену мысленно (идеально определяет стоимость в деньгах). Каждое государство устанавливает собственную единицу меры стоимости - рубль, доллар, марку, франк, песо. Деньги как мера стоимости однородны. Использование функции меры стоимости позволяет избежать сложных и многочисленных обменных операций для получения необходимого блага.

Выражение стоимости товаров деньгами предполагает не только качественную , но и количественную определенность : данное количество товара равно определенному количеству золота.

Цены товаров выражаются в известном количестве денежного товара, золота. Количество золота (его масса) измеряется его весом. Определенное весовое количество золота принимается за единицу его массы. Эта единица, устанавливаемая государством в качестве денежной единицы, называется масштабом цен . Масштаб цен и его кратные части служат для измерения массы золота. Все цены товаров выражаются в определенном количестве денежных единиц, или, что одно и то же, в определенном количестве весовых единиц золота. Так, в России денежной единицей стал рубль, весовое количество золота которого в 1897 г. было определено в 0,774254 грамма.

Нельзя смешивать функцию денег как меры стоимости с их технической функцией - масштабом цен. Деньги являются мерой стоимости как воплощение общественного труда. Масштаб цен - фиксированный вес металла. Деньги в качестве меры стоимости выполняют общественную функцию - выражают стоимость товаров; масштаб цен - функция техническая, служащая для измерения различного количества золота. Как мера стоимости деньги функционируют стихийно, масштаб цен устанавливается государством.

В условиях, когда бумажные деньги лишились золотого содержания, марксова теория денег, обладавшая солидным фундаментом, в условиях современной практики оказалась вынужденной трансформироваться: роль золота стала выполнять вся произведенная товарная масса.

5.2 Деньги как средство обращения

Деньги как средство обращения рождены торговлей; они возникли как техническое средство, благодаря которому обеспечивается обмен товарами. Без денег возможен только прямой обмен, предполагающий, что у каждого из партнеров есть то, что нужно другому. Но ведь такое положение - не правило, а исключение из него, причем даже в древности, не говоря уже о сегодняшнем мире с его необозримым множеством товаров и услуг.

Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Деньги существенно облегчают перемещение, обращение товаров и, самое главное, ускоряют их оборот, что ведет к значительному сокращению товарных запасов. Деньги выполняют функцию средства обращения, когда в самом акте купли-продажи они противостоят товару, а товар противостоит деньгам, т.е. совершение сделки осуществляется благодаря наличию реальной "звонкой" монеты.

В функции средства обращения деньги выступают в качестве посредника в обмене товаров на деньги (Т-Д-Т). В данном случае деньги не задерживаются долго в руках покупателей и продавцов и переходят из рук в руки, выполняя рассматриваемую функцию мимолетно. Это обстоятельство позволило, в конечном счете, заменить полноценные деньги неполноценными.

Внутренне единый акт товарного обмена (Т-Т) распадается на два внешне самостоятельных акта: продажа (Т-Д) и купля (Д-Т). Эти акты разделены во времени и пространстве, что обусловливает возможность самостоятельного движения денег и товаров. Здесь заложена возможность разрыва купли и продажи. Собственник товара, продав его, не обязан сразу же покупать другой товар. Получив за свой товар деньги, он может их придержать у себя, купить товар в другом месте. Но если товаропроизводитель не купит товар, значит, собственник последнего не сможет его реализовать.

5.3 Деньги как средство платежа

С развитием товарного производства и обращения возникают отношения, при которых происходит продажа товаров в кредит.

Причины, обусловливающие продажу товаров в кредит:

различные сроки изготовления товаров;

различные сроки реализации товаров.

Т.е. возникают ситуации, когда у покупателя нет денег, но ему необходим именно сейчас товар, например, сырье, из которого он производит какой-то продукт. Выход из данной ситуации видится в покупке сырья в долг (под кредит). Контрагенты определяют цену сырья, и оно переходит от продавца к покупателю.

После того как покупатель сырья произведет из него какой-либо товар и продаст его, он сможет расплатиться со своим кредитором. В момент оплаты услуги за сырье (погашение задолженности) деньги выполняют функцию средства платежа .

При продаже товаров в кредит деньги функционируют и сфере товарного обращения:

идеально как мера стоимости при определении цены товаров;

как идеальное покупательное средство, которое осуществляет переход товара из рук продавца в руки покупателей;

по наступлении срока платежа за ранее проданный товар в кредит деньги как средство платежа действительно вступают в обращение и переходят из рук покупателя в руки продавца.

Деньги как средство платежа функционируют вне сферы товарного обращения при выплате:

зарплаты, пенсии;

5.4 Деньги как средство сбережения (накопления)

Другой функцией денег является средство сбережения . Деньги позволяют сохранить часть полученных доходов на будущее, как бы законсервировать их до тех пор, пока они потребуются.

Людям свойственно заботиться о будущем, для чего они создают определенные запасы на случай неопределенности. Они могут сохраняться и использоваться для будущих покупок. Здесь речь идет о деньгах в качестве средства сбережения. Конечно с той же целью сбережения можно вложить и в покупку долговечного товара (дома, земельного участка, произведения искусства) с тем, чтобы, продав его в нужное время, вновь получить деньги. Но перед всеми другими формами сбережения деньги имеют важнейшее преимущество - высшую степень ликвидности. Ликвидность - это степень легкости, с которой какой-либо актив вновь превращается в деньги.

Выполнение деньгами функций меры стоимости и средства обращения свидетельствуют о том, что они являются абсолютным выражением богатства и наиболее ликвидны (быстро реализуемы). Отсюда - наиболее распространенное и мировой экономической литературе определение денег, как абсолютно ликвидного средства обмена. Это свойство денег постепенно, по мере развития товарно-денежных отношений, и породило функцию средства накопления .

Раздвоение кругооборота Т-Д-Т на два самостоятельных акта (Т-Д и Д-Т) создает возможность и необходимость накопления денег. В процессе обращения товаров у товаропроизводителя возникает стремление удержать у себя результат продажи товаров Т-Д, способный перевоплощаться в любое время в любого представителя товарного мира. Если за продажей товара не следует покупка, то у продавца остается в руках стоимость проданного товара в видеденег.

Деньги могут сохраняться в виде сокровища, а продавец товаров становится собирателем сокровищ. Изъятие из обращения денег в качестве сокровищ - это форма накопления, присущая ранним ступеням развития товарного хозяйства. Формы сокровищ: накопление золотых слитков, монет; накопление эстетической формы - предметов роскоши из золота или серебра.

6. Денежная масса, необходимая для осуществления функций денег. Денежные агрегаты

6.1 Понятие денежной массы

Все функции денег осуществляются только при условии их стабильности. Данное условие, как правило, возникает в случае соответствия количества денег в экономике тем потребностям, которые предъявляет на деньги товарооборот. Данное соответствие можно выяснить при помощи введения понятия денежной массы.

Под денежной массой понимается совокупность общепринятых средств платежа в экономике, сумма наличных и безналичных денежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве, которым располагают частные лица, институциональные собственники и государство.

Объем денежной массы должен соответствовать объему товарной массы в данной экономике. Дефицит денежных средств возникает в результате появления ситуации, значительного превышения массы товарооборота над денежной массой. В данном случае экономику наводняют денежные суррогаты, отличающиеся от полноценных денег тем, что не имеют собственной стоимости, а лишь свидетельствуют о потенциальном праве держателя получить в обмен на них определенную стоимость.

Чем больше денежная масса соответствует товарной, тем меньше денежных суррогатов находится в экономике. В случае же возникновения ситуации превышения объема денежной массы над товарной начинают разворачиваться инфляционные процессы, связанные с обесценением денежных средств и ухудшением общего состояния экономики.

Таким образом, денежная масса не должна быть ни больше, ни меньше необходимого для товарооборота объема, в результате чего и производится активное воздействие на размеры денежной массы в экономике.

С увеличением денежных сбережений в банках, расширением расчетов через них и бурным развитием кредита структура денежной массы чрезвычайно усложнилась. Сегодня в странах с развитой системой денежного обращения доля наличных денег в общем обороте невелика. Основная часть сделок совершается в безналичных деньгах, то есть с использованием банковских депозитов, чеков, пластиковых (кредитных) карт и прочих финансовых инструментов. Исходя из этого, экономисты для разных целей выделяют длинный ряд различных суммарных показателей денежной массы - так называемых денежных агрегатов .

6.2 Денежные агрегаты

Денежные агрегаты (от лат. aggregates - присоединенный) - части современных денежных средств, которые применяются для обращения и платежа. Они объединяют разные долговые обязательства в зависимости от степени и характера их ликвидности. Эти части последовательно включают все менее ликвидные компоненты, которые во все большей мере служат средством сохранения ценности.

Такие агрегаты нумеруются по возрастающей (М0, М1, М2, М3,.) и различаются широтой охвата тех или иных видов финансовых активов, а также степенью их ликвидности (т.е. способности быть истраченными без потери или при небольшой потере их покупательной силы). В разных странах вся денежная масса делится на разные виды агрегатов, что во многом зависит от уровня развития кредитных отношений и денежного рынка. Наиболее распространены три денежных агрегата, которые именуются M1, М2 и МЗ.

В M1 входят деньги в узком смысле, обладающие наибольшей ликвидностью (наличные деньги - банкноты и монеты, безналичные чековые вклады, вклады населения в сбербанках до востребования и т.п.). Элементы агрегата M1 обладают наивысшей ликвидностью, поскольку выложив наличность (агрегат М0) или выписав чек со своего банковского вклада "до востребования" (по чековым счетам) любое лицо может немедленно и практически без потерь оплатить и получить нужные ему товары и услуги.

В М2 и МЗ включаются, как говорится, "почти деньги" - финансовые (денежные) средства, предназначенные для сохранения ценности (вклады населения и предприятий на длительный срок в сберкассах, облигации государственных займов и др.).

Агрегат M2 помимо компонентов агрегата M1 охватывает такие, менее ликвидные средства, как деньги на бесчековых и мелких срочных счетах, депозиты в иностранной валюте. Подобные инструменты уже нельзя использовать для покупок и платежей непосредственно, поэтому их называют "почти деньгами" или квазиденьгами.

Наконец, последний из наиболее ходовых суммарных денежных показателей агрегат М3, в дополнение к элементам M1 включает крупные срочные вклады (которыми обычно владеют предприятия), облигации госзаймов и другие ценные бумаги. Такие средства еще менее ликвидны. Превращение их в "живые" деньги связано с затратами времени, а иногда и денежными потерями (например из-за процентов, уплачиваемых банку при покупке и продаже облигации).

Современное понятие денежной массы можно растягивать весьма далеко (вплоть до агрегата М7). В практике кредитно-денежной политики государства все денежные агрегаты могут служить важными ориентирами. Однако в большинстве случаев достаточно агрегата M1 - наиболее ликвидного финансового актива, который прямо и непосредственно используется в качестве средства обращения и "командует" движением товаров и услуг. Денежные агрегаты в своем роде являются инструментами числового выражения процессов, происходящих в сфере платежного оборота страны, объемов сбережения и накопления, а также средств, с помощью которых данное накопление осуществляется. Они позволяют определить текущее состояние экономики и помогают в прогнозировании дальнейшей ситуации.

7. Денежные системы

7.1 Понятие "денежная система". Типы денежных систем

Денежная система представляет собой форму организации денежного обращения, сложившуюся исторически и закрепленную законодательно. Составной частью денежной системы является национальная валютная система. В зависимости от формы, в которой денежные средства функционируют в экономике, различают два типа денежных систем : система металлического обращения и система обращения денежных знаков.

Системы металлического обращения существуют в условиях непосредственного обращения денежного товара (золото или серебро). При этом данный металл выполняет все функции денег, а существующие кредитные деньги свободно разменны на металл. В металлической системе обращения денежных знаков различают период биметаллизма (использованием в экономических процессах двух благородных металлов) и период монометаллизма (переход к одному металлу как всеобщему эквиваленту).

При этом при биметаллизме выделяют следующие разновидности :

1) система параллельной валюты - соотношение между золотом и серебром устанавливается стихийно на рынке;

) система двойной валюты - соотношение между двумя металлами устанавливается государством в зависимости от спроса на данные металлы, а также экономической и политической ситуации в данном государстве;

) система "хромающей" валюты - металлы присутствуют в экономической системе, но не на равных правах.

Монометаллизм как система функционирования только одного металла также претерпела некоторые изменения:

1) золотомонетный стандарт - хождение полноценной золотой монеты, в которой и исчисляется стоимость товаров;

) золотослитковый стандарт - золото отсутствует в обращении, но на него осуществляется обмен в больших количествах (в размере слитка);

) золотовалютный (золотодевизный) стандарт - обмен денег производится только на валюты стран с золотослитковым стандартом.

После отмены золотого стандарта во всех его проявлениях устанавливается система обращения кредитных знаков , с последовательным формированием Бреттон-Вудской и Ямайской систем. Основная разница заключается в восприятии косвенной связи валют с потенциальным золотым содержанием. Бреттон-Вудская система еще учитывает номинальную роль золотых резервов и оставляет за золотом роль эквивалента при международных расчетах, в то время как Ямайская система окончательно отказывается от какой бы, то ни было привязки к золотому металлу.

7.2 Денежная система Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации имеет долгий путь становления и формирования. Появление первых денежных средств было ознаменовано развитием товарных отношений и возрастающим неудобством существующего товара - эквивалента , которым являлись шкуры куниц. Соответственно с этим первые денежные средства на Руси носили название "кун". Долгое время в России господствовало серебро в качестве основной валюты монометаллизма. Движение к золотому монометаллизму протекало от серебряного через биметаллизм, что значительно отличается от развития денежных систем большинства стран. Впоследствии российская денежная система претерпевала многочисленные реформы и изменения. Так, при Екатерине Второй были введены в обращение бумажные денежные средства , или ассигнации . Впоследствии практически каждый правитель изменял внешний вид денежных знаков, что создало к настоящему моменту целую науку о внешнем виде купюр, их специфике в различные годы.

Социалистическая революция в России привела к полному изменению всей денежной системы. Особенно интересным представляется период Гражданской войны, когда на территории страны ходили разнообразные денежные знаки, эмитированные различными правительствами или же вовсе не выпущенные никем. Например, на Чукотке присланный эмиссар использовал в качестве денежных средств этикетки за собственной подписью до тех пор, пока не установилась жесткая власть, и не были присланы реальные денежные знаки.

Перевод экономики на командно-административные рельсы привел и к реформированию денежной системы. По сути, только название денежной единицы - рубль - осталось неизменным. Отныне вся денежная система формировалась, контролировалась и регулировалась самим государством посредством административного давления и приказов.

С перестройкой экономики начался и новый этап в эволюции денежной системы России. В настоящий момент денежная система функционирует в соответствии с законом о Центральном банке Российской Федерации. Официальной денежной единицей является рубль, причина его курса устанавливается на рынке при существующей возможности влияния на стоимость центрального банка и отсутствии привязанности рубля к золоту или другим драгоценным металлам. В обращении находятся банкноты, металлические, электронные денежные средства и другие формы платежа.

Исключительным правом эмиссии наличных денег обладает Центральный банк России , который отвечает за состояние денежного обращения в стране и имеет возможности регламентации деятельности коммерческих банков для косвенного регулирования безналичной эмиссии. Кроме того, центральный банк является не зависимым от правительства субъектом, что обеспечивает невозможность использования эмиссии для покрытия бюджетного дефицита и гарантирует от гиперинфляции.

Таким образом, в настоящий момент денежную систему России можно назвать рыночной.

8. Теории денег

Связь денег с производством отмечается в определенных теориях.

Металлическая теория денег возникла в Англии со времен первоначального накопления капитала, в XVI-XVII вв. Основным представителем данной теории является У. Стаффорд ( 1554-1612). Данная теория органично вытекает из меркантилизма, отождествлявшего богатство страны с накоплением денежной массы, как правило, состоящей из металлических денег.

Соответственно, металлическая теория денег предполагает отождествление богатства страны с драгоценными металлами, которым приписываются все функции денег, и только металлические деньги, состоящие собственно из данных металлов, и признаются единственно возможным в хозяйственной жизни денежным средством.

Данная теория гласила, что только металлическим деньгам, содержащим самим в себе стоимость, равную количеству использованного при их производстве металла, доступно выполнение функций денег. Соответственно, данной школой не просто отрицалась возможность отказа от золотого стандарта, но и вообще не приветствовалось создание бумажных денег.

Номиналистическая теория денег исходит из определения стоимости денег относительно номинала, приданного им государством. В основе данной теории лежат два постулата : деньги создаются государством; стоимость денег определяется их номиналом.

В данной теории не придается никакой роли рыночному процессу образования денег, и отрицаются трудовая теория стоимости и товарная природа денег. Упор делается на то, что стоимость денежных средств в экономике определяется самим государством посредством придания денежным знакам определенного номинала, что и будет выражать их непосредственную стоимость.

Дальнейшее развитие данная теория получила в XIX - начале XX вв. Здесь продолжение развития данной теории прочно связывается с именем Г. Кнаппа.

Суть теории также заключается в признании постулата о придании деньгам покупательной способности посредством государственного решения. Поскольку на данный период времени бурное развитие получают бумажные деньги, это накладывает серьезный отпечаток на теорию.

Так, Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, которые действительно могли выражать ту стоимость, какую государство штамповало в качестве номинала, поскольку состояли непосредственно из драгоценных металлов, а на бумажных деньгах. При анализе денежной массы в данном случае учитывались только казначейские билеты (бумажные деньги) и разменная монета, исключая все виды кредитных денег (векселя, банкноты, чеки). Это приводило к мнению о способности государства придать покупательную стоимость любым бумагам с помощью законодательных актов и соответствующего обозначения их стоимости. Основным минусом данной теории является отрыв бумажных денег от золота и товарной массы и наделение их стоимостью посредством акта государственного законодательства.

Количественная теория денег . Основоположником данной теории денег был Ж . Боден ( 1530-1596). Основными представителями данной теории являются Д. /Ом (1711-1776), Дж. Милль ( 1773-1836), Ш. Монтескье ( 1689-1755). В рамках данной школы производилось изучение взаимосвязи между приливом благородных металлов в страну и ростом цен.

В итоге школа сформировала точку зрения, которая заключалась в установлении стоимости денег относительно их общего количества. Утверждалось, что в процессе обращения в результате взаимодействия денежной и товарной масс устанавливаются цены на товары и определяется стоимость денег.

Дальнейшее развитие данная школа получила в трудах И. Фишера, который отрицал трудовую стоимость и исходил из покупательной силы денег.

Данная покупательная сила зависела от шести факторов :

количество наличных денег в обращении;

скорость обращения денег;

средневзвешенный уровень цен;

количество товаров;

сумма банковских депозитов;

скорость депозитно-чекового обращения.

Таким образом, в данной теории учитываются все денежно-платежные средства.

Современная количественная теория денег утверждает, что в основе изменения цен лежит динамика номинальной денежной массы. В соответствии с этим данная теория предлагает ряд конкретных мер по стабилизации положения в экономике. В основе данных мер лежит регулирование денежной массы.

Одним из течений количественной теории денег является монетаризм . Основоположником данной школы является М. Фридман ( нобелевский лауреат 1976г.) В соответствии с данной теорией денежная масса, находящаяся в обращении, играет основную роль в стабилизации и развитии рыночной экономики.

Заключение

Деньги - величайшее изобретение человечества. Они приводят в движение всю рыночную экономику.

Рассмотрев в данной работе возникновение, сущность, функции и виды денег, понятие денежной массы и денежных систем можно сделать вывод, что без понимания сущности денег и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное - воздействие на них.

Если мы хотим понять, что есть "экономика" и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, нужно заняться изучением денег, их сущности и функций. Знание этого вопроса позволяет по-новому взглянуть на многие экономические проблемы, с которыми сталкивается наше общество и дает шанс попытаться изменить что-то к лучшему, используя свой индивидуальный подход и накопленный учеными опыт.

Значение денег в экономике огромно. От того, как организовано денежное обращение зависит экономическая и политическая стабильность в обществе и, следовательно, его благосостояние.

Список используемой литературы

1. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт-Издат, 2005. - 399 с.

Иохин В.Я. Экономическая теория: Учебник. - М: Юристь, 2000. - 861с.

Куликов Л.М. Экономическая теория: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 400с.

Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 544с.

Экономическая теория: учеб. / А.И. Амосов, Л.И. Архипов, А.К. Большаков [и др.]; под ред.А.И. Архипова, С.С. Ильина. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект 2007. - 608 с.

Экономическая теория. Микроэкономика-1, 2: Учебник / Под общ. ред. заслуженного деятеля науки РФ, проф., д-ра экон. наук. Г.П. Журавлевой. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К°", 2004. - 934 с.

Научно-практический журнал "Деньги и кредит" №1. - М., 2004.

Научно-практический журнал "Деньги и кредит" №6. - М., 2002.

Функции денег представляют собой основные задачи, выполняемые деньгами. Таких задач множество, однако основных можно выделить три (см. таблицу). В отечественной финансовой науке принято выделять еще две функции денег: средство плате\r\nСредство обращения Средство накопления Мера стоимости\r\nНатуральный обмен породил множество проблем, как то, например, нежелание владельца топоров продавать их за шкуры, раз ему нужны наконечники.

Деньги решают эту проблему: каждый продавец (будь то продавец товара, производитель сырья, рабочий - продавец труда) получает деньги и вправе купить на них все, что ему заблагорассудится. Иными словами, выполняя функцию средства обращения, деньги избавляют от старой, неудобной и менее надежной процедуры бартера Деньги незаменимы для сбережения: их очень удобно хранить. Разумеется, можно хранить и топоры, но при необходимости пройдет какое-то время, прежде чем их производитель сумеет продать свой товар и получить взамен деньги. Кроме того, хранить топоры может оказаться дороже, чем хранить деньги. Таким образом, относительная дешевизна, удобство хранения и ликвидность делают деньги средством накопления богатства При взаимодействии люди могли бы оценивать результаты своей деятельности (которыми они обмениваются) в каких-либо других оценках. К примеру, мерой стоимости могли бы быть картины из Третьяковской галереи, и завод, отгружая продукцию, мог бы указать в накладной: стоимость - \"тридцать три квадрата Малевича\". Однако вряд ли это добавило бы удобства работе контрагентов, а во-вторых, не все могут одинаково высоко ценить эти полотна. Поэтому деньги служат универсальной мерой стоимости, масштабом, на котором основывается подавляющее количество расчетов\r\nжа и функцию мировых денег. В отношении первой можно заметить, что указанная выше функция средства обращения включает в себя функцию платежа: логично, что оплачивая чей-то товар или услуги, происходит обращение денег как платежного средства. В отношении второй из указанных «дополнительных» функций можно заметить, что в настоящее время все более стирается различие между национальным, внутригосударственным обращением, и циркулированием денежных потоков между государствами. Все указанные выше функции денег полностью применимы для межстранового экономического сотрудничества: если завод отгружает продукцию на экспорт, то иностранный (к примеру, американский) покупатель также не получит особого удовольствия от определения цены в «малевичах», скорее всего, он попросит установить цену в долларах. В долларах же он осуществит накопление богатства - своей выручки после перепродажи купленного в России товара.

В современной экономической жизни золото утратило свое прежнее значение и больше не выполняет функцию всеобщего эквивалента и не определяет масштаб цен. Возможность обменять деньги на любые товары и услуги определяет одно из важнейших их свойств - ликвидность. Но понятие ликвидности шире понятия всеобщего эквивалента - оно включает также и время, необходимое для превращения денег в товар. Полезность денег определяется прежде всего их ликвидностью, но не только ею: она зависит от надежности той формы, в которой деньги становятся ликвидными только в том случае, когда форма их представления абсолютно надежна.

В свою очередь ликвидность и надежность не определяют полностью полезность денег. Есть еще одно важное их свойство - покупательная способность.

В нашей современной жизни деньги не могут быть средством сохранения стоимости, так как со временем изменяется (как правило, падает) их покупательная способность, т.е. попросту деньги обесцениваются. Поэтому для сохранения денег, их необходимо приумножать.

Мировые деньги. Эта функция имеет столь же давнюю историю, как и история экономических отношений между государствами. В настоящее время эта функция денег приобрела чрезвычайную по значимости роль в связи с бурно протекающими процессами глобализации мировой экономики.

Впервые единственной формой мировых денег было признано золото Парижским соглашением 1867 года.

Мировые деньги выполняют три функции:

служат всеобщим платежным средством;

служат всеобщим покупательным средством;

служат средством материализации общественного богатства.

В период действия золотого стандарта в международных расчетах преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса с помощью золота.

В 1922 году в Генуе было подписано международное соглашение, в котором фунт стерлингов и доллар были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот.

В 1944 году в Бреттон-Вудсе были заложены основы послевоенной валютной системы на основе валютных паритетов национальных валют. Основой валютных паритетов был признан дол-

лар США, разменный на золото по официальной цене (35 долларов за тройскую унцию - 31.1 грамма). Эта валютная система имела ряд существенных недостатков, которые привели ее к краху.

В 1976 году в Кингстоне (Ямайка) была создана валютная система с новой счетной валютной единицей - СДР (Special Drawing Rigts - специальные права заимствования).

СДР были созданы по инициативе Международного валютного фонда, как новый вид ликвидных средств. Первоначально в 1970 году за единицу было принято твердо фиксированное золотое содержание, как у доллара США - 0,888671 грамм чистого золота. Однако в связи с неоднократной девальвацией доллара с 1 июля 1974 года стоимость единицы СДР стала определяться на основе «корзины валют», т.е. средневзвешенного курса 16 валют ведущих капиталистических стран, доля внешней торговли которых составляла не меньше 1% объема мировой торговли. С 1 января 1981 года число валют в «корзине валют» было сокращено до пяти и теперь состав корзины пересматривается каждые пять лет.

Наряду мировыми деньгами в марте 1979 года была введена новая региональная валюта, используемая членами Европейской валютной системы (ЕВС) - ЭКЮ (Eurpean Currency Unit). В отличие от СДР (СДР не имеют реального обеспечения) ЭКЮ наполовину обеспечены золотом и долларами США за счет обязательных резервов стран - участниц ЕВС. Другая половина обеспечивается национальными валютами. Эмиссия ЭКЮ осуществляется путем записей на счетах центральных банков стран - участниц ЕВС в Европейском валютном институте. Стоимость ЭКЮ определяется методом «корзины валют» в зависимости от доли страны в ВНП ЕС во взаимном товарообороте средств Европейского валютного института. С введением евро ЭКЮ утратила свое значение как региональная валюта.

#3. Особенности трансформации денег

3. ОСОБЕННОСТИ ИХ ТРАНСФОРМАЦИИ
Деньги делятся на виды. Бывают действительные деньги и знаки стоимости, т.е. заместители действительных денег.
Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX-X вв. Первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и сребреники (монеты из серебра).
К золотому обращению страны перешли во второй половине XIX в. Ведущей из этих стран была Великобритания, которая вместе со своими колониями и доминионами занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к металлическому обращению (и прежде всего к золотому) послужили свойства благородного металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки.
Различают бумажные деньги и кредитные деньги.
Бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет.
Кредитные деньги - их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через оговоренный срок действительными деньгами.
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит).
Изначально экономическое значение этих денег - сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.
Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.
Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.
Банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка.
Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не все векселя, переучитываемые центральным банком, обеспечены товарами и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.
В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует.
Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры, затрудняющие их подделку. Специфический закон обращения разменных на золото банкнот состоит в том, что количество фактически находящихся в обращении разменных банкнот равняется количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота является представителем обозначенного на ней количества золота.
В XX в. была предпринята попытка отменить золотое обеспечение банкнот, сохранив при этом их сущность. После Первой мировой войны был введен золотослитковый стандарт, затем золотодевизный стандарт, и наконец произошла отмена золотого паритета.
Отсутствие свободного размена банкнот на золото делает их схожими с бумажными деньгами. Механизм обращения банкнот сводится к механизму обращения бумажных денег. Это не означает, что кредитные деньги в современном обществе окончательно превращаются в бумажные, однако они и не обладают уже такой надежностью, как ранее.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Таким образом, как только всеобщий эквивалент принял денежную форму, он сразу начал видоизменяться.
История знает несколько видов денег. Первые деньги были металлическими, затем появились бумажные и кредитные. Как разновидности кредитных стали использоваться электронные деньги, им на смену пришли кредитные и дебетовые карточки. В последнее время создаются "пластиковые деньги" со встроенным микропроцессором - "чипом". Последнее изобретение - это цифровые деньги. Говоря о цифровых деньгах, имеют в виду расчеты с помощью Интернета.

Функционирование современной экономики невозможно без общепринятого средства обмена. У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота, и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок (латинский корень слова «капитал» - capus, т.е. голова, штука). В России обменные эквиваленты назывались кунами - от меха куницы. Древние эквиваленты поражают воображение: табак и кожи, бусы из раковин, вино и рабы, пиво.

Золото и серебро в роли денег

Стихийное развитие товарных отношений привело к тому, что в конечном счете роль денег как орудия опосредования обмена всех товаров прочно и надолго закрепилась за драгоценными металлами - серебром и золотом.

С совершенствованием технологий обработки металлов монеты начали чеканить из серебра и золота. Их общепризнанность в роли денег обеспечивалась тем, что они сами по себе были товаром, имели внутреннюю ценность. Самой удобной формой монеты оказалась круглая.

Каков механизм стихийной эволюции товаров-посредников, чем он предопределяется?

Здесь действует закон естественного отбора и приспособления естественных свойств денежных товаров к общественным потребностям. Как писал в начале XVIII в. ирландец Р. Кантильон в своем труде «Очерк об общей природе торговли», который был опубликован в 1755 г., «золото и серебро, и только они, малы по объему, одинаково добротны, легки в перевозке, не оставляют отходов при размене, удобны для хранения, красивы и блестящи в предметах, которые из них изготавливают, и могут использоваться до бесконечности» .

Таким образом, драгоценные металлы обладают рядом естественных свойств, которые делают их наиболее пригодными для выполнения общественных функций всеобщего эквивалента:

• однородностью - два куска одного и того же благородного металла одинакового веса ничем не отличаются друг от друга, имеют равную стоимость; поэтому для выражения стоимости товаров лучше всего подходит такой товар, все экземпляры которого качественно одинаковы и различаются лишь количественно, по весу;
• делимостью - благородные металлы, в отличие от иных денежных материалов (мехов или скота), делятся на части без потери стоимости, что весьма важно для денежного товара, который призван обслуживать обмен товаров самой различной стоимости;
• безотходностью - данное свойство тесно связано с предыдущим: в случае деления денежного материала общая стоимость не уменьшается, нет и отходов, более ценных и менее ценных частей;
• портативностью - деньги удобны в пользовании тогда, когда они имеют малый вес, следовательно, их можно легко носить; например, весьма небольшие, легко переходящие из рук в руки весовые количества серебра (и особенно золота) имеют высокую стоимость и потому способны обслуживать обращение крупных масс сравнительно дешевых товаров;
• удобством транспортировки - деньги удобны в пользовании тогда, когда их легко спрятать;
• сохраняемостью (износостойкостью ) - благородные металлы не подвержены порче и связанной с ней потере стоимости, их не ест тля, ржа и пр.;
• универсальностью (как средство накопления) - сокровище - драгоценные металлы служат средством накопления независимо от политического строя, установившегося в стране, изменения государственных границ, перемещения из страны в страну.

Таким образом, в результате естественного отбора денежных материалов роль денег на длительное время закрепляется за драгоценными металлами.

Единицей счета стал вес, что, конечно, удобнее, чем измерение в штуках. Оставалось решить проблему надежности и достоверности весовых количеств денежного металла. Выход был найден посредством чеканки монет, т.е. слитков металла строго определенной формы, веса и достоинства. Монеты стали узаконенным средством обращения и платежа. Так, в ходе исторического развития первоначально сложилась система металлического денежного обращения.

Биметаллизм и монометаллизм

Вначале существовала система биметаллизма (XVI-XVIII вв.), означающая обращение на равных основаниях двух металлов - золота и серебра, между которыми установилось фиксированное соотношение.

Биметаллический стандарт (биметаллизм) представляет собой денежную систему, где совместно обращаются золотые и серебряные монеты, между которыми установлен фиксированный курс обмена. Как и всякая денежная система, биметаллизм включает определенные институциональные соглашения .

Институциональные соглашения основываются на двух составляющих: на законе о чеканке и законе о денежном обращении. Власти могут разрешить свободную чеканку монет из одного или обоих металлов.

Свободная чеканка золотых и серебряных монет является необходимым, но не достаточным условием биметаллического стандарта. При свободном денежном обращении, либеральном экспорте и импорте обоих металлов монета становится неограниченным законным платежным средством. Соответственно, биметаллизм обладает следующими характеристиками:

• свободная чеканка монет;
• неограниченное обращение монет и благородных металлов;
• фиксация обменного курса между двумя металлами.

Если все три условия соблюдены, биметаллизм называют системой двойного стандарта, или системой двойных валют. В чистом виде он существовал в США и Латинском валютном союзе в XIX в. Вариация описанных условий дает различные денежные системы. Когда только один металл разрешен к чеканке монет и его обращение не ограничено, то биметаллизм становится монометаллизмом. Великобритания ввела монометаллизм в 1816 г. Если оба металла могут обращаться без ограничений, но только один разрешен к чеканке, то система носит название «хромой» (или «горбатый») биметаллизм. Он функционировал в Великобритании с 1774 по 1816 г., во Франции, Германии и США - после 1873 г.

Наконец, последний вариант - это чеканка монет из обоих металлов и свободное обращение одного из них. Курс торговых денег, которые образуются таким образом, устанавливается рынком самостоятельно.

Многие экономисты полагают, что биметаллизма как такового не существует, а есть лишь система переключения между двумя монометаллическими стандартами. Серебряный доллар больше не чеканится.

В XIX веке на смену биметаллизму пришла система монометаллизма. Закрепление за ним монопольной роли денег называется также системой золотого стандарта. Для нее характерны чеканка и обращение золотых монет, свободный размен бумажных денег на золото в соответствии с установленным законом содержанием металла в денежной единице.

После введения золотослиткового и золотовалютного стандартов золотые монеты полностью ушли из обращения, и золотое обеспечение было отменено. Итак, в современных условиях золото, а еще раньше серебро, перестало быть денежным товаром.

Виды и формы денег

При анализе видов и форм денег рассматриваются готовые результаты их эволюции, дифференциации содержания выполняемых общественных работ по функциям. Иными словами, в основе выделения различных видов денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций.

Видом денег называется подразделение денег по природно-функциональному признаку. Принято выделять три основных вида денег:

• 1) товарные;
• 2) символические;
• 3) кредитные.

В рамках вида денег выделяются денежные формы.

Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. Так, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения:

• бумажные;
• депозитные;
• электронные.

Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выделить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты, как чеки, пластиковые карты и т.д.

Исторически существовали две формы денег - полноценные и неполноценные, затем добавились квазиденьги (табл. 1.2).

Формы и виды денег

Таблица 1.2

Полноценные деньги имели товарную природу, обладали собственной внутренней стоимостью. Товарные деньги - это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве реального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости.

Товарные деньги используются как средство обмена, а также продаются и покупаются как товар. Они имеют ту же ценность при торговле ими как обыкновенным товаром или при любом другом способе использования, какую они имеют в качестве денег. Для устойчивости обращения золотых денег необходимо, чтобы внутренняя стоимость, полученная в сфере производства золота и меновая стоимость его в сфере обращения, постоянно совпадали.

Неполноценные (символические ) деньги - это средство платежа, их стоимость или покупательная способность в качестве денег превосходит издержки производства или ценность при альтернативном использовании. Современные деньги принимаются в качестве платежа еще и потому, что этого требует закон. Такие деньги являются законным средством платежа.

Законное средство платежа - это деньги, которые правительство провозгласило обязательными для приема при обмене и в качестве законного способа уплаты долга.

Квазиденьги - депозиты банковской системы и прочие высоколиквидные финансовые активы, которые не являются законным средством платежа, но могут использоваться для погашения обязательств.

Итак, товарные деньги можно назвать и полноценными деньгами, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость в сфере обращения в качестве денег, а также и в сфере экономики в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги не зависят ни от других видов богатства, ни от рыночных условий.

Неполноценные деньги (бумажные и кредитные), покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступают носителем денежных отношений. Покупательная способность этих денег определяется рыночными условиями.

Обращение бумажных денег включает в себя не только хождение тех, что выпускаются государственным казначейством с принудительным курсом (казначейских билетов), но и кредитных денег - долговых обязательств банков, т.е. банкнот и различных орудий безналичных расчетов.

Бумажные деньги имеют ряд отличий от других видов денег. Первые бумажные деньги появились в Китае в период правления императора Хина Тсюнга, в 806-821 гг. н.э. На протяжении ХШ-XIV вв. бумажные деньги получили широкое распространение на территории Китая, Монголии, Персии и Японии. Первые бумажные деньги выпускались из древесной коры, на них наносились различные знаки и печати, подтверждающие их покупательную способность. Китай стал первой ареной гиперинфляции вследствие чрезмерной эмиссии бумажных денег. По этой причине в 1455 г. хождение бумажных денег на территории Китая было запрещено.

Самые ранние выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые введены при Екатерине 11 в 1769 г.

Бумажные деньги создает государство в лице казначейства, а банкноты - частные банки, обладающие эмиссионной функцией. Бумажные деньги выпускаются для нужд государства.

Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками:

• 1) неразменностью;
• 2) наличием принудительного курса;
• 3) беспроцентностью.

В настоящее время значительная часть неразменных денег в развитых странах выпускается в форме наличных денег. Около 95-97% общего объема составляют бумажные деньги, выпускаемые правительствами или центральными банками. Оставшаяся часть - 3-5% общего объема - выпускается в виде разменных монет, как правило, от лица казначейства.

Важнейшей основой признания современных денег кредитными является характер их происхождения и применения. Прежде всего заслуживает внимания то, что поступление кредитных денег в оборот и их изъятие из оборота происходит в результате осуществления кредитных отношений, складывающихся при выдаче банками ссуд заемщикам и при погашении ссудной задолженности заемщиками. Достаточно отчетливо кредитный характер современных денег проявляется и в процессах их функционирования, осуществления денежного оборота. Таким образом, безналичные и наличные денежные единицы функционируют как кредитные деньги, представляющие собой совокупную денежную массу страны.

Рассмотрим теперь вопросы эволюции и трансформации одних вещественных форм денег в другие, более абстрактные формы.

Электронные

денежные

средства

С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент - электронные денежные средства.

К основным причинам их создания относятся желание снизить трансакционные издержки денежного обращения как в рамках традиционной, так и в рамках электронной экономики.

Электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций