Процедуры банкротства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Можно ли после банкротства открыть ИП: какие условия должны быть для этого соблюдены? Последствия банкротства для ИП

Иногда в жизни индивидуального предпринимателя наступает такой момент, когда приходит понимание - все, дальше двигаться некуда, дело приносит больше расходов, чем доходов, долги копятся и не остается ничего другого, как признать себя банкротом. Конечно, это самая крайняя мера и прежде чем решиться на нее, нужно попытаться найти иные способы решения проблем, но если все другие варианты исчерпаны, то следует знать, что процедура банкротства в России отработана до мелочей и подчиняется определенному алгоритму действий.

Нюансы банкротства ИП

Закон о банкротстве регулирует этот статус у всех форм хозяйствования сразу: у индивидуальных предпринимателей, у физических лиц, которые ими не являются, и у юридических лиц. В 2015 году Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года был дополнен главой 10, посвященной этой процедуре у физических лиц.

Рассмотрим ключевые особенности, характерные для процедуры признания банкротством именно индивидуальных предпринимателей, в отличие от физических лиц.

Чем отличается банкротство ИП от банкротства физлиц

Есть ли разница в банкротстве физлица-ИП и того, кто предпринимателем не является? Она минимальна.

1. 1. Если не закрыть ИП до начала процедуры банкротства, то в течение следующих 5 лет предпринимателем физлицу быть не получится, повторно его не зарегистрируют, обычный же человек свободен от этого ограничения, так как он не являлся предпринимателем до того, как стал банкротом.
2. 2. ИП нужно перед написанием заявления о начале процедуры банкротства (за 15 дней) опубликовать свои намерения в Едином федеральном реестре, делается это через нотариуса. Не-ИП публиковать данные не нужно, вместо этого требуется отправить уведомления (копии заявления) кредиторам.
3. 3. Если банкротство произошло в статусе ИП (ИП не закрывали), то возможен другой порядок оспаривания сделок - так называемые банкротные нормы.
4. 4. Минимальный размер неуплаты по обязательствам для ИП, который может стать причиной статуса банкрота, составляет 500 тыс. руб., тогда как для простых граждан для этого нужно задолжать более 10 тыс. руб. ИП с меньшими задолженностями не объявляют банкротами, а также они не смогут продать имущество на электронных торгах, чтобы погасить долг.

К СВЕДЕНИЮ! Не обязательно, но для значительного упрощения процедуры предпринимателю в статусе ИП рекомендуется закрыть его до подачи заявления, тем более, сделать это можно быстро и несложно.

Истцы: кто имеет право подать заявление о банкротстве

Делами о признании индивидуальных предпринимателей банкротами занимается Арбитражный суд. Есть две категории возможных истцов, имеющих право подать заявление о банкротстве индивидуального предпринимателя.

1. Просить о признании себя банкротом может сам индивидуальный предприниматель.
2. Кредиторы или специально ими уполномоченные лица и органы тоже могут обратиться в Арбитражный суд с иском о взыскивании долгов с индивидуального предпринимателя и признании его банкротом. Единственное условие: их требования должны быть обязательно связаны с осуществлением ИП коммерческой деятельности.

Дополнительно предъявить финансовые претензии к потенциальному банкроту могут кредиторы, имеющие финансовые претензии к индивидуальному предпринимателю, как к физическому лицу. Немаловажный нюанс: подать заявление в Арбитражный суд к ИП они не имеют права, но их требования учитываются в процессе процедуры банкротства ИП, а также при последующем распределении выплат займодавцам.

Право на банкротство: приводим доказательства

Закон РФ учитывает, что ИП может быть признан банкротом только в том случае, если задолженность образовалась именно в процессе предпринимательской деятельности. Любые другие долги, такие как, например, широко распространенные потребительские кредиты, арендные платежи и т.п. регулируются судами общей юрисдикции. Прежде чем написать заявление с просьбой о признании банкротом, понадобится собрать стопроцентные доказательства неплатежеспособности ИП.

Доказательства эти должны соответствовать перечню причин для банкротства ИП, обозначенных Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Строгая регламентация этих причин обусловлена необходимостью избежать ситуаций, когда для признания банкротства ИП служит временная финансовая нестабильность в бизнесе. Существует всего два вида неопровержимых доказательств для законного признания индивидуального предпринимателя банкротом:

1. Неспособность вносить плату по обязательным платежам, таким как страховые, пенсионные взносы, налоги и т.п.
2. Неспособность погашать задолженности по кредитам. В данном случае речь идет о сумме не менее 10000 рублей в течение трех подряд месяцев. Причем валюта, в которой был взят кредит, значения не имеет - долг переконвертируется из любых денежных единиц в рубли согласно курсу на момент подачи заявления о банкротстве.

После приема заявления от истца, Арбитражный суд налагает арест на имущество должника с запретом проведения каких-либо сделок с ним. Тут есть свои исключения: законом РФ строго определены виды имущества, на которые суд не вправе накладывать арест. Впоследствии, данные виды имущества не могут быть включены и в реализуемую конкурсную массу для погашения долгов.

На этапе подачи заявления в арбитраж о банкротстве ИП присутствует высокая вероятность остановки процесса в случае, если кредиторы добровольно и совместно с индивидуальным предпринимателем составят график погашения долгов с последующим его исполнением со стороны ИП.

После того, как все выплаты будут исполнены и долги закроются, индивидуальный предприниматель будет восстановлен в ранге платежеспособного гражданина.

Процедура наблюдения: зачем это нужно

После подачи заявления с предоставлением необходимых доказательств, по заявлению истца за деятельностью индивидуального предпринимателя вводится процедура наблюдения или, как ее еще называют, процедура надзора сроком от 4 до 6 месяцев.

Наблюдение необходимо для того, чтобы оценить реальную финансовую ситуацию работы ИП, проверить документацию, проанализировать активы и пассивы, проследить за осуществлением денежных операций, соблюдением прав работников и законностью действий руководства.

Всем этим будет заниматься конкурсный управляющий, назначенный судом.

Конкурсное производство

После того, как процедура наблюдения пройдена и конкурсный управляющий признал, что индивидуальный предприниматель не имеет возможности выплачивать существующие долги и кредиты, наступает этап конкурсного производства. Смысл его в том, что в рамках закона о банкротстве, в течении полугода имущество должника реализуется на публичных торгах.

Предварительно, в газете «Коммерсант», публикуется объявление о начале процедуры признания данного ИП банкротом с целью найти и оповестить всех остальных возможных кредиторов. Затем, в течение месяца с момента публикации заметки в газете, вновь объявившиеся потенциальные кредиторы могут выдвинуть свои требования к «проблемному» ИП.

После того, как желающие предъявили финансовые претензии банкротящемуся предпринимателю, на специальном заседании с участием всех кредиторов, решается порядок сбыта имущества должника, очередность удовлетворения требований и распределения вырученных средств среди займодателей.

Реализации подлежит абсолютно все имущество гражданина-ИП, в том числе и личное, кроме:

• единицы жилья или земельного участка, где он проживает в данный момент;
• вещей первой необходимости, одежды, продуктов;
• инструментов, которые могут позволить заниматься какой-либо профессиональной деятельностью.

Бизнесмена-банкрота нельзя оставить совершенно без средств, поэтому при конкурсном производстве ему выделяется прожиточный минимум.

Временный управляющий изыскивает все прочие, помимо продажи имущества, возможности и источники для погашения долгов со стороны банкрота. Реализацию имущества банкрота осуществляют судебные приставы, а все средства, вырученные с его продажи, равно как и те, что имелись на счетах должника к моменту проведения банкротства, вносятся на депозит Арбитражного суда.

В случае, если погасить долги индивидуального предпринимателя перед кредиторами вызывается третья сторона, например, какое-либо кредитное учреждение, крупная коммерческая структура либо инвестиционный фонд и т.п., закон им в этом не препятствует. По завершении конкурсного производства все, даже не исполненные требования кредиторов, считаются погашенными.

Правда бывает, что после завершения процедуры банкротства выявлены факты незаконной передачи имущества кому-либо, а также факты преднамеренного скрывания имущества должником. В этом случае займодатели, требования которых не были удовлетворены в ходе процедуры банкротства, имеют право заявить новые претензии на взыскание с банкрота средств, с реализации вновь обнаруженного имущества.

Мировое соглашение

На любом этапе банкротства индивидуального предпринимателя, стороны могут договориться о мировом соглашении. В этом случае ИП избежит принудительной ликвидации и сохранит имущество и денежные активы. Мировое соглашение обязательно регистрируется в судебном порядке и представляет собой письменную договоренность о погашении имеющихся у ИП долгов и кредитов в строго определенные сроки. Как показывает практика, суд не всегда предоставляет сторонам право на мировое соглашение. Например, причиной для отказа служит повторное прошение о признание ИП банкротом.

Банкрот: что это значит

С момента признания должника банкротом, он теряет статус индивидуального предпринимателя и на некоторое время лишается права заниматься законной коммерческой деятельностью.

Процедура банкротства индивидуальных предпринимателей - процесс многоэтапный, долгий и непростой. Надо сказать, что она не всегда заканчивается собственно банкротством. Иногда, после тщательной и подробной проверки конкурсный управляющий предоставляет в суд отчет о нормальной деятельности ИП. Поэтому прежде чем решаться на подобный шаг, необходимо тщательно просчитать все иные пути выхода из кризисной ситуации и по возможности попытаться избежать судебных разбирательств.

Индивидуальный предприниматель, не способный выполнить кредиторские притязания, возникшие в процессе предпринимательства, может судом признаваться банкротом. Таково правовое регулирование согласно ст.25 гл.3 р.1 ч.1 ГК РФ. Но что именно понимается под несостоятельностью, и каковы особенности признания банкротства?

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

Регламентом в части банкротства индивидуального предпринимателя выступают Гражданский Кодекс и Закон о банкротстве.

Правовое регулирование по ГК несостоятельности ИП признает таковой неспособность субъекта расплатиться по кредитным обязательствам, ставших следствием предпринимательства, и подтвержденная судебным решением.

То есть понятие признания банкротства предполагает наличие неплатежеспособности. Но до какой степени должен быть неплатежеспособным субъект, и каковы основные признаки данного состояния?

В ст.2 Закона о несостоятельности понятие о банкротстве подразумевает, что для индивидуального предпринимателя неплатежеспособное состояние должно продолжаться не меньше трех месяцев от окончательного выполнения кредитных обязательств. То есть, первым и самым значимым признаком несостоятельности является неисполнение кредитных обязательств или неуплата обязательных выплат дольше трех месяцев.

Правовое регулирование Закона о банкротстве не указывает второй признак, но он имеет существенное значение при инициации дела о банкротстве индивидуального предпринимателя. Общая сумма кредиторских притязаний должна составлять не меньше ста МРОТ. Причем особенности в том, что в объем задолженности не включаются обязательства по зарплате, уплате алиментных взысканий, компенсации вреда здоровью или жизни. Величина и состав денежного долга устанавливается на дату подачи иска.

Порядок рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя

Банкротство ИП признается исключительно арбитражным судом. Дело о несостоятельности индивидуального предпринимателя рассматривают по месту его проживания. Инициировать процесс может:

• сам предприниматель;
• кредитор;
• налоговый или уполномоченный орган;
• прокурор.

Заявление о признании несостоятельности ИП рассматривается в трехдневный период. После анализа выносится определение о начале процесса или об отказе в принятии заявления. Не надлежаще оформленный иск к рассмотрению не принимается. При наличии возражений у ИП, обоснованность таковых рассматривается арбитражным судом, который выносит надлежащее определение.

Дело о банкротстве ИП рассматривается не позже трех месяцев от подачи иска. При этом одновременно с принятием иска на имущественную собственность должника накладывается арест, кроме имущества, не подлежащего взысканию. Процесс может откладываться на месяц по заявлению ответчика, если планируется исполнение расчетов по кредитам или подписание мирового соглашения. Если за этот срок ничего не изменилось, то ИП признается банкротом и открывается конкурсное производство.

Итогом процесса о банкротстве индивидуального предпринимателя становится один из таких актов:

• постановление о признании несостоятельности и начале конкурсного производства;
• решение об отказе в удовлетворении исковых требований;
• определение о завершении производства вследствие принятия мирового соглашения или нормализации платежеспособности ответчика.

Основания признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом)

ИП может приложить к иску детальный план расчета по долгам. Копии оного направляются кредиторам, и при отсутствии возражений процесс может откладываться на три месяца. Иск от кредитора может подаваться только в отношении предпринимательской деятельности. С требованиями личного характера кредиторы вправе обращаться лишь после начала процесса банкротства. К иску уполномоченных органов прикладывается доказательство принятых мер по взысканию обязательных платежей. Иск от прокурора подается при выявлении признаков преднамеренного банкротства или при наличии долгов по обязательным платежам.

Основаниями для признания банкротства ИП становятся:

• не выполнение кредитных обязательств более трех месяцев;
• недостаточность имущества для исполнения всех кредиторских требований;
• невозможность восстановления платежеспособности.

Если эти условия имеют место, признается банкротство ответчика и в отношении него применяются надлежащие процедуры. Подобный вариант является единственно возможным при наличии большой кредиторской задолженности, в том числе и перед бюджетом, какую ИП погасить не в силах.

Процедуры, применяемые в отношении должника

При рассмотрении дела о несостоятельности индивидуального предпринимателя применяются, в основном, процедуры мирового соглашения или конкурсного производства.

Если индивидуальный предприниматель признается несостоятельным арбитражным судом, начинается конкурсное производство. Его цель пропорциональное удовлетворение кредиторских претензий. При этом с начала конкурсного производства прекращается начисление любых финансовых санкций по любым видам задолженности. Все требования кредитов могут предъявляться в течение двух месяцев от начала производства.

Понятие конкурсного производства предполагает продажу судебным приставом имущества ИП и расчеты с заимодавцами в порядке очередности, предусмотренном ст.25 ГК РФ. По ст.166 Закона о банкротстве с открытием конкурсного производства завершается госрегистрация ИП, и упраздняются все полученные ранее лицензии.

Мировое соглашение заключается по обоюдному согласию должника и конкурсных кредиторов. При этом требования кредиторов первой и второй очереди исполняются в полном объеме до подписания соглашения. Подписанное соглашение в пятидневный срок предоставляется на утверждение арбитражному суду. Если судом принято положительное определение, то дело о банкротстве прекращается, и соглашение исполняется во внесудебном порядке.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Особенности банкротства ИП прописаны в ст.213.2 Закона о несостоятельности. Правовое регулирование по данному вопросу таково, что применяться к таким должникам могут три процедуры - реструктуризация, реализация собственности, мировое соглашение.

Реструктуризацию назначает суд, и он же утверждает план. Срок осуществления плана не может превышать трехлетнего периода. При не выполнении реструктуризационного плана банкротство индивидуального предпринимателя признается и реализуется имеющееся имущество. Одновременно с продажей собственности может ограничиваться право на выезд за границу (ст.213.24). После реализации все неудовлетворенные кредиторские требования признаются погашенными, кроме случаев указанных в ФЗ №127, ст.213.28, п.4, п.5.

Согласно ст.213.6 ФЗ №127 может применяться банкротство по упрощенной схеме. Для этого сам должник должен заявить о несоответствии требованиям для осуществления реструктуризации.

При заключении мирового соглашения мораторий на возврат долгов кончается, как и права финансового управляющего.

Должник должен незамедлительно начать погашение кредитов (ст.213.31).

Понятие несостоятельности индивидуального предпринимателя и официальное признание таковой влечет за собой некоторые негативные последствия. Кроме аннулирования регистрации и лицензионных разрешений бывшему ИП в продолжение пяти лет запрещается регистрироваться в этом же статусе. На этот же срок вводится запрет на занятие любым официальным предпринимательством. Пять лет признанному банкроту нельзя управлять юрлицом или занимать должность в управленческих структурах.

Информация

В новой редакции категорически запрещено переоформление имущества тем ИП, в отношении которых инициирована процедура банкротства. Более того, все договора, составленные для переоформления имущества менее чем за год до начала процесса, считаются недействительными. Введена ответственность за фиктивное либо предумышленное банкротство — до 6 лет заключения. Закон ограничивает перечень имущества, подлежащего конфискации.

Не подлежат изъятию :

• Единственное жилье (земля) гражданина.
• Личные вещи: обувь, одежда.
• Продукты для приготовления пищи.
• Топливо для отопления жилища.
• Личные государственные награды и призы.
• Домашние животные.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:

• Индивидуальный предприниматель самостоятельно.
• Кредиторы, не получившие причитающиеся от ИП средства.
• Уполномоченные органы в рамках задолженности предпринимателя по налогам и платежам.
• Региональные органы власти в случае невыполнения предпринимателем обязательств, касающихся выплат в местный бюджет.

В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.

Перечень подобных обстоятельств:

• ИП не сможет рассчитаться с долгами либо оплатить налоги (платежи) после удовлетворения иска должника.
• После погашения займа ведение хозяйственной деятельности становится невозможным.

Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются :

1. Свидетельство о регистрации.
2. Список задолженностей с указанием сумм.
3. Документы, подтверждающие права собственности с указанием его стоимости.
4. Другие документы, подтверждающие факт банкротства.

Порядок процесса несостоятельности индивидуального предпринимателя

1. Порядок подтверждения несостоятельности регламентируется законом. Процедура состоит из нескольких этапов:
2. Подача заявления с приложением документов.
3. Процедура наблюдения. Анализируется финансовое положение будущего банкрота. На основании анализа делается вывод о платежеспособности.
4. Поиск компромиссов. При благополучном исходе этап завершается мировым соглашением. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.
5. Открытие конкурсного производства. Начиная с этого момента, имущество должника «превращается» в конкурсную массу. Предприниматель утрачивает право на распоряжение собственностью.
6. Конкурсное производство. Назначение арбитражного управляющего, проведение собраний кредиторов , продажа имущества недобросовестного заемщика, распределение конкурсной массы пропорционально заявленным требованиям. Стандартный срок производства — 6 месяцев.
7. Завершение производства. Погашение долгов и освобождение предпринимателя от обязательств.

После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства. Речь идёт о следующих ситуациях:

• Удовлетворение требований кредиторов.
• Восстановление платежеспособности ИП.
• Отказ заимодателей от требований.
• Признание необоснованности претензий.
• Отсутствие средств на судебные расходы.

Банкротство бывшего ИП

Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.

Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.

Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:

• Если после уплаты одного или нескольких долгов гражданин предвидит невозможность исполнения других материальных обязательств в сумме от 500 тысяч рублей.
• Если гражданин предвидит собственную несостоятельность, и ситуация отвечает признакам несостоятельности имущества.

Последствия

Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:

• С момента прекращения процедуры банкротства.
• С момента завершения торгов. Срок реализации имущества — 6 месяцев. По ходатайству одной из заинтересованных сторон срок продлевается.

Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.

Стоимость банкротства ИП

Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры . В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.

Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы - цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц. К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:

1. Срок ведения процедур (в месяцах).
2. Ежемесячный платеж.
3. Текущие расходы.

К сведению

В среднем стоимость услуг банкротства индивидуального предпринимателя по Москве колеблется в пределах 200 тыс. — 1 млн. рублей. Специалисты предупреждают: низкая стоимость услуг может свидетельствовать о недостаточном опыте арбитражного управляющего. Низкая стоимость - рискованный результат.

После банкротства можно ли открыть индивидуального предпринимателя?

Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет . Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей основаны на особенном правовом положении ИП. Согласно Гражданскому Кодексу, ИП является физическим лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, не образуя при этом, юридического лица. Ежегодно в России тысячи предпринимателей инициируют процедуру банкротства. Это обусловлено тем фактом, что деятельность ИП связана со значительными рисками. Многие субъекты предпринимательства принимают решение инициировать банкротство, не задумываясь о возможных последствиях. Чем грозит банкротство ИП, есть ли альтернативные способы улучшения финансового положения.

Государственный контроль над делами о банкротстве производится на принципах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Появление первого законопроекта о банкротстве в РФ датировано 1992 годом. Закон устанавливал порядок и основания признания банкротом предприятие. В 1998 г. был утверждён Федеральный закон №6-ФЗ, который расширил круг лиц, имеющих право получить статус банкрота. Также появилась глава, регламентирующая рассмотрение дел о банкротстве. №127-ФЗ был утверждён 26.10.2002 и действует по сей день. В него регулярно вносятся дополнения и поправки.

Закон регламентирует:

• причины для инициации банкротства ИП;
• право обращаться в суд;
• регламент рассмотрения дел;
• права кредиторов;
• предупреждающие банкротство мероприятия.

Статьёй 214 закона банкротство характеризуется как невозможность погашения долговых обязательств перед кредиторами по различным обстоятельствам. Повторяющаяся неоплата обязательных взносов и налоговых платежей в государственный бюджет и Фонды также является основанием начала процедуры банкротства.

Обязательство возбуждать и расследовать дела о несостоятельности, возложено на государственные арбитражные суды, здесь же рассматриваются все претензии участников. Форма и порядок составления заявления, необходимого для инициирования процедуры регламентирует ст. 215 №127-ФЗ. Оформить обращение может сам предприниматель или держатели долгов гражданина, т. е. кредиторы (даже те категории, которые требуют возместить долги, не связанные с бизнесом).

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в следующей очерёдности:

1. К первой очереди относятся лица, перед которыми ИП несёт материальную ответственность по причине нанесения вреда здоровью и жизни. К этой же очереди относятся долги по алиментам.
2. Вторая очередь – выплаты работникам.
3. В третью очередь будут удовлетворены претензии прочих кредиторов ИП.

Претензии всех кредиторов ИП будут удовлетворены после реализации имущества. Стоит отметить, что не всё имущество подлежит взысканию согласно Закону. Исключением являются предметы домашнего обихода, единственное жильё либо его часть, призы и награды, а также прочее имущество, не используемое в бизнесе.

По действующему законодательству, банкротство предпринимателя затрагивает только финансово-хозяйственную деятельность. При этом отвечает предприниматель по обязательствам всем личным имуществом.

Закон о банкротстве ИП регламентирует, что для инициации процедуры признания банкротом, должны присутствовать обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

• имеются неисполненные финансовые обязательства перед кредиторами;
• общий объём просроченного долга превышает 500 тыс. р., при этом задолженность перед одним кредитором более 10 тыс. р.;
• неисполнение обязательств должно продолжаться не менее 3 месяцев;
• совокупного имущества ИП недостаточно для погашения долговых обязательств.

Признать неплатёжеспособность ИП возможно, только если долги связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, иными словами, ИП, имеющий личную задолженность (например, ипотечный кредит), имеет право инициировать банкротство физического лица.

Помимо этого, законом регламентировано, что задолженность должна быть исчислена в денежном эквиваленте, а не натуральном выражении. Так, например, невозможно инициировать банкротство ИП при отказе последнего вернуть спецтехнику или автотранспорт, переданный во временное пользование. Подобные ситуации регламентируются ГК РФ.

В процедуре инициации банкротства ИП не играет роли, на основании чего возник долг и правовой статус кредиторов. Признать банкротом ИП могут как за долги перед бюджетом разных уровней, так и частных кредиторов.

Инициирование дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей разрешено следующим категориям истцов:

• право обращения с заявлением имеет сам предполагаемый банкрот, в момент, когда имущества должника недостаточно для покрытия задолженности перед кредитором;
• внешние кредиторы – банки и иные финансовые учреждения, другие предприниматели или юридические лица;
• уполномоченные органы – ПФР, ИФНС и пр.

Перед началом такой процедуры, как банкротство, предпринимателю необходимо убедиться, что невозможно использование досудебного разбирательства таких приёмов, как:

• получение отсрочки;
• рассрочка погашения;
• рефинансирование;
• привлечение инвестора.

Процедуре несостоятельности предшествует подготовка предпринимателем копий документов, а именно:

• свидетельство ОГРИП;
• паспорт;
• СНИЛС;
• документальное подтверждение долгов;
• список кредиторов с информацией о размере обязательств;
• информация об имуществе, включая залоговое;
• документы, служащие подтверждением прав владения имуществом;
• документация по сделкам последних 3-х лет;
• выписка из банка о состоянии счетов;
• свидетельство о браке и брачного (или алиментного) договора;
• судебное решение о выплате алиментов;
• квитанция об оплате госпошлины;
• данные потенциального арбитражного управляющего;
• прочие документы по требованию.

Законом о банкротстве индивидуальных предпринимателей предусмотрен следующий регламент процедуры:

1. Подача заявления и ранее подготовленных документов в суд. Рассматривает дело суд по месту фактического проживания ИП. Помимо списка документов, указанных выше, необходимо оплатить и приложить квитанцию на сумму 10 000 р., которая служит для оплаты услуг арбитражного управляющего.
2. Возбуждение дела о банкротстве. Судом рассматриваются предоставленные документы с целью выяснения, нет ли оснований признать банкротство фиктивным.
3. Привлечение финансового управляющего. Кандидатура утверждается из числа участников саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, курирующих район проживания предпринимателя. Решение принимается судом.
4. Собрание кредиторов. Этап может ознаменоваться принятием важнейших решений, например, заключить мировое соглашение, реструктуризировать задолженность. Арбитражный управляющий от имени предпринимателя составляет и презентует план реструктуризации задолженности, который кредиторы могут утвердить, отклонить, либо принять с дополнениями. Регламент, регулирующий взаимоотношения всех участников процедуры содержится в статье 213 закона о банкротстве.
5. Этап признания предпринимателя банкротом. Решение может быть принято, если план реструктуризации был отклонён, либо не исполнен должником.
6. Реализация имущества гражданина. Законодательство отводит 6 месяцев на составление описи и проведение оценочных процедур имущества банкрота, а также реализацию на торгах. Список и порядок реализации должен быть согласован арбитражным судом. Предпринимателю предоставлено право обращения с ходатайством об исключении предметов малой ценности, реализация которых не повлияет на ситуацию. Общая стоимость предметов не должна превышать 10 т. р.
7. Погашение обязательств перед кредиторами. Арбитражному управляющему полагается 2% от суммы реализованного имущества, остальные денежные средства используются на погашение долгов. Если после всех выплат остались неиспользованные средства, они будут возвращены на счёт ИП.
8. Завершение банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставить отчёт суду, в котором будет отражён размер вырученных средств, перечень приобретателей имущества, список погашенных обязательств. Судья утверждает документ, и процедура считается завершённой, а оставшиеся долги подлежат списанию.

Важно понимать, что признание банкротом имеет последствия (описаны в ст. 216 Закона), а именно:

• у гражданина появляется обязательство указывать информацию о собственном банкротстве при оформлении займов и кредитов в течение 5 лет;
• запрещено инициировать повторную процедуру банкротства в течение 5 лет;
• бывший предприниматель 3 года не сможет претендовать на управленческую должность и регистрироваться в качестве ИП повторно.

До завершения процедуры банкротства запрещено выезжать за пределы страны.

В случаях, когда предприниматель планирует прекратить деятельность, возможен вариант добровольного банкротства. На принятие подобного решения у ИП есть один месяц от даты образования 3-х месячной полумиллионной задолженности.

Срок проведения процедуры несостоятельности ИП зависит от нескольких факторов, основными из которых выступают:

• работа суда, степень загруженности;
• позиция кредиторов – активная или пассивная, неявка на собрание, отсутствие единой позиции;
• скорость работы арбитражного управляющего;
• действия ИП – компетентность нанятого юриста, желание поиска компромиссов.

Субъекты предпринимательской деятельности могут пройти всю процедуру, от момента передачи заявления в суд, до принятия судебного решения, в 2019 году за 6 – 10 месяцев. Временные периоды идентичны рассмотрению дел о банкротстве физического лица.

Единственным отличием является факт ожидания бизнесменом до 15 дней от даты, когда произошла обязательная публикация в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСДЮЛ) до передачи заявления в суд. Сократить этот срок возможно до 5 дней, если ИП снимется с учёта в ФНС.

Когда за 3 года до даты передачи в суд обращения о банкротстве и начала производства предприниматель совершил перевод имущества на ближайших родственников, то присутствует риск оспаривания подобной сделки. В подобных случаях длительность процедуры может затянуться на несколько лет, ведь споры передаются для разбора коллегией по экономическим спорам Верховного суда. Зачастую, дела проходят три этапа: первую инстанцию, апелляцию, кассацию.

Особенности у ИП

Как было сказано ранее, особенности банкротства ИП обусловлены правовым статусом.

Так, важно учесть следующие нюансы:

• статус на момент получения кредита – предприниматель может получать кредитование как физическое лицо, и как ИП. От статуса зависит выбор стратегии процедуры – завершение деятельности ИП с дальнейшим банкротством физлица или признание несостоятельности ИП;
• право обращения к суду для инициирования банкротства есть не только у ИП, но и его кредиторов;
• госорганам разрешено применять к бизнесменам меры воздействия на ситуацию банкротства в виде наблюдения, подписания мирового соглашения, конкурсного производства. Осуществлять процедуры финансового оздоровления и введения внешнего управления запрещено;
• право обращения в суд у ИП возникает только после предварительной (за 15 дней до обращения в Арбитраж) публикации уведомления в ЕФРСФДЮЛ.

Перед тем, как начать процедуру, предпринимателю стоит задуматься и корректно оценить ситуацию и собственные возможности. Целесообразность процедуры обоснована только при наличии внушительных долгов. Помимо этого, судебные издержки оплачиваются ИП, если покрыть их предприниматель не в состоянии, то дело будет оставлено без рассмотрения.

Во время судебных разбирательств будет тщательно изучена деятельность предпринимателя за последние годы, в том числе, сделки по отчуждению имущества. Стоит помнить, что законом предусмотрено привлечение к ответственности за намеренное банкротство (вывод средств из бизнеса, сокрытие доходов, преднамеренное завышение расходов) и сокрытие имущества (передача во владение родственникам или иным лицам по предварительному сговору).