Отражение госзакупок в «1С. Ведение реестра закупок в государственном учреждении Что представляет из себя реестр участников госзакупок

24.10.2012

Отчет "Реестр малых закупок" для конфигурации Бухгалтерия государственного учреждения 8

Согласно п.14 ч.2 ст.55 Федерального закона от 21.07.2005 № 94-ФЗ учреждение может заключать в течение квартала договор с единственным поставщиком на поставки одноименных товаров, выполнение одноименных работ, оказание одноименных услуг на сумму не более 100 тыс.руб.

Номенклатура для определения одноименных групп товаров, работ и услуг утверждена Приказом Минэкономразвития России от 7 июня 2011 года № 273.

Данный отчет предназначен для контроля закупок одноименных товаров, работ и услуг по одному договору за указанный период. Из отчета исключены закупки по договорам муниципального и государственного контракта.

Скачать отчет формируемый по документам покупки можно.

Отчет формируемый можно скачать

Скачать отчет формируемый по документам покупки с колонкой Местонахождение можно.

Отчет формируемый по документам План-график финансирования обязательства с колонкой Местонахождение можно скачать

Для установки отчета необходимо в режиме 1С:Предприятие, в главном меню программы выбрать пункт Сервис, Дополнительные отчеты и обработки, Дополнительные внешние отчеты:

В появившемся окне выбрать Действия, Добавить:

С помощью кнопки выбрать файл RegisterSmallPurchases....erf:

Заполнение кодов ОКДП

На первой закладке указать период, за который будет формироваться отчет.

Для заполнения кодов ОКДП номенклатуры необходимо перейти на закладку Коды ОКДП . Поскольку в конфигурации БГУ отсутствует справочник ОКДП, он заполняется из внешнего файла. Кнопка Заполнить, ОКДП :

Верхнюю часть закладки необходимо заполнить номенклатурой товаров, работ, услуг: кнопка Заполнить, Номенклатуру .

Для указания кода ОКДП необходимо выбрать в верхнем окне номенклатуру с пустым реквизитом, в нижней части окна выбрать соответствующий код ОКДП, затем нажать кнопку Записать ОКДП в Номенклатуру . Код будет записан в реквизит Код ОКП справочника Номенклатура

Бюджетный кодекс РФ обязывает бюджетополучателей вести реестры закупок, осуществляемые без заключения государственных и муниципальных контрактов (ст. 73 гл. 10). Рассмотрим способы формирования реестра в конфигурации «1С:Бухгалтерии государственного учреждения 8», ред. 2.0.

Формирование реестра закупок

БК РФ предусмотрен перечень обязательных сведений, подлежащих отражению в отчете:

• краткое наименование закупаемых товаров, работ и услуг;
• наименование и местонахождение поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг;
• цена и дата закупки.

В программе доступ к данному отчету организован через раздел «Планирование и финансирование» – «Отчеты по планированию и санкционированию» – «Реестр закупок» . Вот стандартная форма реестра закупок:

Для формирования отчета следует заполнить поля:

• «Период » – период, за который будет сформирован отчет;
• «Организация Организации »;
• «Исполнитель » – выбирается из справочника «Сотрудники ».

После заполнения реквизитов необходимо нажать на кнопку «Сформировать ».

Отметим, что унифицированная форма данного реестра нормативно-правовыми актами не установлена. В «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8», ред. 2.0, отчет имеет гибкие настройки, изменяемые в пользовательском режиме. В процессе настройки формы реестра можно изменять состав и расположение реквизитов, добавить необходимые группировки данных и пользовательские поля. Пользователю доступно хранение неограниченного количества созданных вариантов настроек.

Заполнение данных для формирования реестра

В «Реестр закупок » включаются данные договоров и других оснований принятия обязательств, отраженные в справочнике «», не являющиеся государственными или муниципальными контрактами. По данным договорам также должно быть поставлено на учет бюджетное обязательство или обязательство по приносящей доход деятельности.

Информация о наименовании и местонахождении поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг включается в реестр на основании данных справочника «Контрагенты ».

Сведения о наименовании закупаемых товаров, работ и услуг, цене закупки включается в реестр на основании данных, отраженных в плане-графике финансирования обязательства. Датой закупки считается дата заключения договора поставки, подряда или возмездного оказания услуг.

Рассмотрим подробнее, какие данные следует заполнить в программе для отображения корректного отчета.

Первоначально при заключении договора с поставщиком следует внести данные о контрагенте путем добавления в справочник «Контрагенты » нового элемента по кнопке «Создать ». Далее следует создать договор в справочнике «Договоры и иные возникновения обязательств ».

В договоре следует обратить внимание на следующие реквизиты:

Вид договора «С поставщиком » следует выбрать в случае, если организация заключает договор с поставщиком товаров, работ или услуг.

Установка галки «Учет предмета договора » дает возможность организовать учет обязательств и план график-финансирования по предмету договора или контракта в разрезе следующих параметров: номенклатуры, периодов плана, КФО, КПС.

Вид обязательства следует выбрать из выпадающего списка значений – контракт или договор. Указанная дата договора будет внесена в реквизит «Даты закупки » в «Реестре закупок ».

Реквизит «Контрагент » – наименование поставщика или покупателя. Выбирается из справочника «Контрагенты ». Счет контрагента – выбирается из справочника «Банковские и казначейские счета ».

После записи договора по кнопке «Записать» реквизиты Контрагент, Вид договора и Учет предмета договора становятся недоступны для редактирования. При необходимости отредактировать данные реквизиты следует воспользоваться командой «Разрешить редактирование реквизитов» (через меню «Еще» – «Разрешить редактирование реквизитов»).

Для создания плана-графика финансирования и обязательства по договору закупки следует воспользоваться командой «Создать на основании» – «».

При создании документа «Регистрация обязательств и сведений по договорам » табличная часть представляется закладками «Бюджетные средства » или «Внебюджетные средства », в зависимости от типа учреждения и настроек учетной политики. Для бюджетных и автономных учреждений всегда будет отображена закладка «Внебюджетные средства » с выбором КФО 2,4,5. Для казенного учреждения будет отображена закладка «Бюджетные средства » с выбором КФО 1.

Табличная часть закладки «Внебюджетные средства/Бюджетные средства » заполняется путем нажатия кнопки «Добавить ». Следует указать по добавленной строке следующие реквизиты:

Период плана – для договора, в котором не установлен флажок «Долгосрочный », выбирается в пределах текущего года. Для договора, в котором установлен флажок «Долгосрочный », выбор периода не ограничен.

КПС – классификационный признак счета, для закупки указываются коды по классификации расходов, в зависимости от предмета договора определяется КПС.

Раздел лицевого счета – выбор значения ограничен лицевым счетом, который указан в шапке документа, а также значением КФО , указанным в табличной части.

КЭК – код экономической классификации, выбирается из справочника КЭК .

Сумма – значение равно сумме обязательства.

Если в элементе «Договоры » установлен флажок «Учет предмета договора », то будут доступны для заполнения реквизиты «Номенклатура», «ОКП (ОКДП, ОКПД)», «Ед.» и «Количество» . На основании этих данных в «Реестре закупок » заполняется реквизиты «Закупаемы товары, работы и услуги ». В поле «Номенклатура » предоставляется выбор типа данных – из справочника «Номенклатура » или «Основные средства ».

Количество – количество закупаемых товаров в соответствии с единицей измерения для выбранной номенклатуры. Для элемента номенклатуры с типом «Работа » или «Услуга » реквизит «Количество » можно не заполнять.

Сумма – сумма для выбранной номенклатуры.

После заполнения табличной части «Внебюджетные/Бюджетные средства » следует перейти на закладку «Бухгалтерская операция ». Для формирования проводки по принятию бюджетного обязательства с детализацией по КОСГУ необходимо снять галку «Бюджетные данные без детализации по КОСГУ » и провести документ. На основании данных, введенных в документе «Регистрация обязательств и сведений по договорам », формируется «Реестр закупок ».

При необходимо внести изменения в ранее созданный план-график финансирования, следует зайти в документ «Регистрация обязательств и сведений по договорам » и воспользоваться командой «Создать на основании» – «Регистрация обязательств и сведений по договорам».

Поправки в план-график вносятся по столбцу «Изменения », где указывается значение изменения в сумме, количестве закупаемых товаров, работ услуг. Если следует добавить объем закупаемых товаров, работ услуг по другому периоду плана следует воспользоваться кнопкой «Добавить », указать период плана, по столбцу «Изменения » внести данные о сумме, количестве закупаемых товаров. Измененные данные будут отражены в «Реестре закупок ».

Отчет «Реестр закупок » возможно видоизменять для отображения каких-либо дополнительных данных. Для вывода в табличную часть реквизита Периода плана следует воспользоваться настройкой отчета (1), перейти на закладку «Поля и сортировки » (2). Далее, нажать на кнопку «Добавить », выбрать поле «Период плана » (3). Сформировать отчет, в отчете будет отображен столбец «Период плана ».

Создание документов обязательств

В ч. 2 ст. 24 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О в товаров, работ, услуг для и муниципальных нужд» изложен перечень конкурентных способов определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей). Это могу быть конкурсы, аукционы, запросы котировок, запросы предложений. Контракты, заключенные государственными учреждениями, подлежат включению в Реестр контрактов, который ведет Федеральное казначейство (ст. 103 Федерального закона № 44-ФЗ).

В момент размещения учреждением в единой информационной системе Извещения о проведении конкурентной процедуры (далее Извещение), у учреждения возникают принимаемые обязательства. Напомним, принимаемым обязательством признается обязанность учреждения предоставить с использованием конкурентных способов определения поставщиков средства в соответствующем году. Возникшее обязательство учитывается в сумме начальной (максимальной) цены контракта.

В программе следует зарегистрировать Извещение. На основании Извещения необходимо создать новый элемент справочника «Договоры и иные основания возникновения обязательств» (далее справочник «Договоры»), который доступен из пункта меню «Расчеты ». Поскольку поставщик еще не известен, так как конкурентные процедуры не завершены, сведения о нем не указываются.

В шапке документа « » указывается:

срок исполнения контракта;

сумма – начальная (максимальная) цена;

процент аванса – во избежание роста дебиторской задолженности размеры авансовых платежей, которые учреждения вправе предусматривать при заключении государственных (муниципальных) контрактов, могут ограничиваться.

В табличной части документа вводятся сведения о планируемом периоде авансового платежа с указанием КПС, источника финансового обеспечения и предмета обязательства. Если учреждением предусматривается перечисление авансовых платежей при то сведения о планируемых периодах расчетов вносятся отдельными строками по суммам авансов и окончательных расчетов.

После этого по кнопке «Ввести на основании » создается документ «Принятое обязательство» с видом операции

В соответствии с пп. 308, 319 Инструкции № 157н обязательства государственного (муниципального) учреждения, принимаемые при определении поставщиков с использованием конкурентных способов, отражаются в бухгалтерском учете на счете 502 07 «Принимаемые обязательства». Результатом проведения документа в бюджетном учреждении будут следующие корреспонденции: Дебет 0.506.10 – Кредит 0.502.17.

Для того чтобы создать денежное обязательство на аванс в элементе справочника «Договоры », необходимо также воспользоваться кнопкой «Ввести на основании » и создать документ «Принятое денежное обязательство» – программа автоматически сумму аванса в табличной части документа.

Завершение конкурентной процедуры

По результатам завершения конкурентных процедур учреждением определяется поставщик, с которым будет заключен Государственный контракт. В момент заключения контракта о поставке товаров (выполнении работ, оказании услуг) у учреждения возникает обязательство – обязанность предоставить в соответствующем году физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию, (п. 308 Инструкции № 157н).

В учете возникшее обязательство подлежит отражению на счете 502 01 «Принятые обязательства» (пп. 318, 319 Инструкции № 157н). Для этого необходимо в ранее созданном при формировании Извещения элементе справочника «Договоры » заполнить сведения о контрагенте и о заключенном контракте.

Далее по кнопке «Ввести на основании » следует создать документ «Принятое обязательство» с операцией «Принятие обязательства по завершению конкурсных процедур». Документ сформирует корреспонденции: Дебет 0.502.17 – Кредит 0.502.11.

Завершение конкурентной процедуры может иметь определенные результаты:

Конкурентные процедуры завершены с экономией.

Если достигнута экономия и цена контракта менее начальной максимальной цены контракта, то следует внести соответствующие изменения. В «План-график финансирования обязательства » датой подписания государственного контракта изменения вносятся по одноименной кнопке . В новом документе в графе «Изменения » вводится сумма экономии со знаком минус.

Далее для отражения суммы полученной экономии, на основании созданного по данной закупке элемента справочника « Договоры »по кнопке «Ввести на основании », создается еще один документ «Принятое обязательство» с видом операции «Экономия по результатам конкурсных процедур».

Учреждением может быть принято решение о незаключении контракта по результатам конкурентной процедуры.

При завершении процедуры отказом от заключения контракта в карточке Договора по кнопке «Изменить план финансирования» вносятся изменения в «План-график финансирования обязательства» .

В новом документе в графе «Изменения » вводится сумма контракта и количество со знаком минус так, чтобы план-график обнулился. После внесения изменений в План-график финансирования обязательства на основании Договорапо кнопке «Ввести на основании » создается документ «Принятое обязательство» с операцией «Принимаемое обязательство (конкурсные процедуры)». На закладке «Суммы обязательств» автоматически заполнится сумма контракта со знаком минус.

После заключения контракта может произойти его расторжение, например, в связи с нарушением его условий.

В таком случае происходит аннулирование обязательств, принятых после завершения конкурентной процедуры.

Датой расторжения контракта в карточке Договора по кнопке «Изменить план финансирования» вносятся соответствующие изменения В новом документе в графе «Изменения » вводится сумма контракт со знаком минус так, чтобы план-график обнулился.

Далее следует отразить сторно принятых обязательств. На основании введенного по расторгаемому контракту документа «Принятое обязательство» с операцией «Принимаемое обязательство (конкурсные процедуры)», необходимо создать документ «Сторно ».

На закладке «Регистр бухгалтерии» автоматически заполнится сумма, объявленная в документации о закупке, со знаком минус. Таким же образом необходимо отсторнировать документы «Принятое обязательство» с видом операции «Экономия по результатам конкурсных процедур», а также «Принятое обязательство» с операцией «Принятие обязательства по завершению конкурсных процедур».

В программе для обобщения сведений о контрактах, заключенных на конкурсной основе, реализован отчет «Реестр контрактов» (меню «Расчеты »).

Формируется «Реестр контрактов» по данным специализированного документа «Сведения о государственном (муниципальном) контракте» . В указанном документе предусмотрен целый ряд реквизитов, характеризующих индивидуальные сведения о закупке. Некоторые из них являются обязательными, некоторые дополнительными. Так, в обязательном порядке «Сведения о государственном (муниципальном) контракте» должны содержать данные в реквизите «Номер реестровой записи, присвоенный органом». Создание этого документа доступно по кнопке «Ввести на основании » из сформированного элемента справочника «Договоры ».

Закупка у единственного поставщика

В случаях, определенных ст. 93 Федерального закона № 44-ФЗ, учреждение вправе (работы, услуги) у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) без применения конкурентных способов размещения Отметим, что договоры, заключенные с единственным поставщиком, не подлежат включению в Реестр контрактов, который ведет Федеральное казначейство.

Данные о заключенном учреждении договоре с единственным поставщиком необходимо внести в программу. Следует создать новый элемент справочника «Договоры», указать в нем контрагента, реквизиты и другие сведения о нем. Также следует заполнить «План-график финансирования », как описано выше.

После записи «Плана-графика » через кнопку «Действия» – «Ввести на основании» – «Принятое обязательство» вводим документ регистрации обязательства. В созданном документе необходимо выбрать операцию «Принятие обязательства» и указать лицевой счет. Проведенный документ в бюджетном учреждении сформирует корреспонденции: Дебет 0.506.10 – Кредит –0.502.11.

Для обобщения информации о договорах, заключенных без применения конкурентных процедур, предназначен отчет «Реестр закупок» (меню «Расчеты »). Данные в отчете сформируются на основании заполненных Планов-графиков финансирования.

», бюджетный выпуск, апрель 2018.

Бюджетный кодекс РФ обязывает бюджетополучателей вести реестры закупок, осуществляемые без заключения государственных и муниципальных контрактов (ст. 73 гл. 10). Рассмотрим способы формирования реестра в конфигурации «1С:Бухгалтерии государственного учреждения 8», ред. 2.0.

Формирование реестра закупок

БК РФ предусмотрен перечень обязательных сведений, подлежащих отражению в отчете:

краткое наименование закупаемых товаров, работ и услуг;

наименование и местонахождение поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг;

цена и дата закупки.

В программе доступ к данному отчету организован через раздел «Планирование и финансирование» – «Отчеты по планированию и санкционированию» – «Реестр закупок» .

Стандартная форма «Реестра закупок»

Для формирования отчета следует заполнить поля:

«Период » – период, за который будет сформирован отчет;

«Организация Организации »;

«Исполнитель » – выбирается из справочника «Сотрудники ».

После заполнения реквизитов необходимо нажать на кнопку «Сформировать ».

Отметим, что унифицированная форма данного реестра нормативно-правовыми актами не установлена. В «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8», ред. 2.0, отчет имеет гибкие настройки, изменяемые в пользовательском режиме. В процессе настройки формы реестра можно изменять состав и расположение реквизитов, добавить необходимые группировки данных и пользовательские поля. Пользователю доступно хранение неограниченного количества созданных вариантов настроек.

Заполнение данных для формирования реестра

В «Реестр закупок » включаются данные договоров и других оснований принятия обязательств, отраженные в справочнике «», не являющиеся государственными или муниципальными контрактами. По данным договорам также должно быть поставлено на учет бюджетное обязательство или обязательство по приносящей доход деятельности.

Информация о наименовании и местонахождении поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг включается в реестр на основании данных справочника «Контрагенты ».

Сведения о наименовании закупаемых товаров, работ и услуг, цене закупки включается в реестр на основании данных, отраженных в плане-графике финансирования обязательства. Датой закупки считается дата заключения договора поставки, подряда или возмездного оказания услуг.

Рассмотрим подробнее, какие данные следует заполнить в программе для отображения корректного отчета.

Первоначально при заключении договора с поставщиком следует внести данные о контрагенте путем добавления в справочник «Контрагенты » нового элемента по кнопке «Создать ». Далее следует создать договор в справочнике «Договоры и иные возникновения обязательств ».

В договоре следует обратить внимание на следующие реквизиты:

Вид договора « С поставщиком » следует выбрать в случае, если организация заключает договор с поставщиком товаров, работ или услуг.

Установка галки « Учет предмета договора » дает возможность организовать учет обязательств и план график-финансирования по предмету договора или контракта в разрезе следующих параметров: номенклатуры, периодов плана, КФО, КПС.

Вид обязательства следует выбрать из выпадающего списка значений – контракт или договор. Указанная дата договора будет внесена в реквизит «Даты закупки » в «Реестре закупок ».

Реквизит « Контрагент » – наименование поставщика или покупателя. Выбирается из справочника «Контрагенты ». Счет контрагента – выбирается из справочника «Банковские и казначейские счета ».

После записи договора по кнопке «Записать» реквизиты Контрагент, Вид договора и Учет предмета договора становятся недоступны для редактирования. При необходимости отредактировать данные реквизиты следует воспользоваться командой «Разрешить редактирование реквизитов» (через меню «Еще» – «Разрешить редактирование реквизитов»).

Для создания плана-графика финансирования и обязательства по договору закупки следует воспользоваться командой «Создать на основании» – «».

При создании документа «Регистрация обязательств и сведений по договорам » табличная часть представляется закладками «Бюджетные средства » или «Внебюджетные средства », в зависимости от типа учреждения и настроек учетной политики. Для бюджетных и автономных учреждений всегда будет отображена закладка «Внебюджетные средства » с выбором КФО 2,4,5. Для казенного учреждения будет отображена закладка «Бюджетные средства » с выбором КФО 1.

Табличная часть закладки «Внебюджетные средства/Бюджетные средства » заполняется путем нажатия кнопки «Добавить ». Следует указать по добавленной строке следующие реквизиты:

Период плана – для договора, в котором не установлен флажок «Долгосрочный », выбирается в пределах текущего года. Для договора, в котором установлен флажок «Долгосрочный », выбор периода не ограничен.

КПС – классификационный признак счета, для закупки указываются коды по классификации расходов, в зависимости от предмета договора определяется КПС.

Раздел лицевого счета – выбор значения ограничен лицевым счетом, который указан в шапке документа, а также значением КФО , указанным в табличной части.

КЭК – код экономической классификации, выбирается из справочника КЭК .

Сумма – значение равно сумме обязательства.

Если в элементе «Договоры » установлен флажок «Учет предмета договора », то будут доступны для заполнения реквизиты «Номенклатура», «ОКП (ОКДП, ОКПД)», «Ед.» и «Количество» . На основании этих данных в «Реестре закупок » заполняется реквизиты «Закупаемы товары, работы и услуги ». В поле «Номенклатура » предоставляется выбор типа данных – из справочника «Номенклатура » или «Основные средства ».

Количество – количество закупаемых товаров в соответствии с единицей измерения для выбранной номенклатуры. Для элемента номенклатуры с типом «Работа » или «Услуга » реквизит «Количество » можно не заполнять.

Сумма – сумма для выбранной номенклатуры.

После заполнения табличной части «Внебюджетные/Бюджетные средства » следует перейти на закладку «Бухгалтерская операция ». Для формирования проводки по принятию бюджетного обязательства с детализацией по КОСГУ необходимо снять галку «Бюджетные данные без детализации по КОСГУ » и провести документ. На основании данных, введенных в документе «Регистрация обязательств и сведений по договорам », формируется «Реестр закупок ».

При необходимо внести изменения в ранее созданный план-график финансирования, следует зайти в документ «Регистрация обязательств и сведений по договорам » и воспользоваться командой «Создать на основании» – «Регистрация обязательств и сведений по договорам».

Поправки в план-график вносятся по столбцу «Изменения », где указывается значение изменения в сумме, количестве закупаемых товаров, работ услуг. Если следует добавить объем закупаемых товаров, работ услуг по другому периоду плана следует воспользоваться кнопкой «Добавить », указать период плана, по столбцу «Изменения » внести данные о сумме, количестве закупаемых товаров. Измененные данные будут отражены в «Реестре закупок ».

Отчет «Реестр закупок » возможно видоизменять для отображения каких-либо дополнительных данных. Для вывода в табличную часть реквизита Периода плана следует воспользоваться настройкой отчета (1), перейти на закладку «Поля и сортировки » (2). Далее, нажать на кнопку «Добавить », выбрать поле «Период плана » (3). Сформировать отчет, в отчете будет отображен столбец «Период плана ».