Главная » Штрафы » Нужно ли фрилансеру регистрировать ип. Как фрилансеру открыть ип и что делать дальше. Что делать, чтобы открыть ИП

Нужно ли фрилансеру регистрировать ип. Как фрилансеру открыть ип и что делать дальше. Что делать, чтобы открыть ИП

Многих начинающих фрилансеров перед началом удаленной деятельности смущает отсутствие официального трудоустройства. А другие, наоборот не хотят платить налоги, но боятся работать без ИП. Но ни те, ни другие не знают, что можно не только открыть ИП, а еще заключить простой договор с физическим лицом, купить патент. Варианты есть, выбирать их следует в зависимости от ваших целей и уровня доходов.

Если вы решаете вопрос о том, оформлять ИП или нет только из-за социальных бонусов, кредитов и прочего, то эти проблемы можно устранить. Например, для вас вряд ли станет новостью, что кредит в банке можно оформить на кого-либо из членов семьи. Боитесь маленькой пенсии? Все просто - откладывайте деньги. Открывать ИП стоит только случае, если вы твердо решили получить официальную работу. Если Вы только начинаете карьеру фрилансера, не спешите связывать себя налогами. Для начала поработайте и посмотрите на какой уровень доходов вы можете выйти.

Фриланс и налоги: чего стоит опасаться

Регулярные денежные переводы на карту могут заинтересовать контролеров банка. Произойти это может вовсе не из-за больших сумм, а по другим причинам:

разные отправители денег за небольшой промежуток времени;
отсутствие налогов в бюджет страны или их реализация в маленьких объемах, не сравнимых с начисленными средствами;
часто повторяющиеся ошибки в реквизитах владельца;
нетипичные операции на счету;
переводы денег из-за границы.

Кроме этих факторов насторожить может беспокойное поведение владельца банковской карты.

В каких случаях необходимо открывать ИП

Исходя из Российского законодательства оформлять ИП необходимо сразу, как только вы занялись удаленными проектами, кроме работы по трудовому договору. Нелегальным по закону считается любое дело, за которое платят деньги и которое исполняется по личной инициативе. Схлопотать штраф за нелегальную деятельность, можно уже после первого проекта на фрилансе. Как правило, молодые фрилансеры чаще всего опасаются уголовной ответственности за нелегальное предпринимательство. Впрочем, начислить штраф могут только в следующих случаях:

У органов правопорядка должны быть неоспоримые факты того, что вы занимаетесь фрилансом и не имеете регистрации;
Должен быть хотя бы один штраф за нелегальную работу.

Как показывает практика, оформлять ИП имеет смысл лишь тем, кто зарабатывает большое количество денег. Однако, если у заказчиков бизнес не легализован, то продемонстрировать свой доход документально не получиться.

Открытие ИП: за и против

Несмотря на то, что фрилансеры не получают никаких социальных пакетов - оформление ИП во многом играет положительную роль. Преимуществами ИП является увеличение доверия среди ваших клиентов, новые заказчики появляются гораздо быстрее, так как официальное оформление свидетельствует об ответственности. Минусами является непосредственно само отчисление налогов, стоимость оформления, а также бумажная волокита и потерянное время. А еще наличие ИП подразумевает, что даже если сейчас в работе фрилансера затишье, он все равно должен делать отчисления в пенсионный фонд каждый квартал. Однако, в этом случае вам не будут грозить штрафы. И все же, опытные фрилансеры утверждают, что целесообразно открывать ИП, когда доходы дорастают до уровня хотя бы 1000 у.е. в месяц.

А может есть другие способы легальной работы? Помимо оформления ИП, ООО и прочего можно использовать другие варианты. Самым оптимальным является заключение договора с заказчиком. Если ваш клиент является юридическим либо физическим лицом, то с вами может быть заключен договор совместного оказания услуг.

Помимо этого, можно приобрести патент на срок до года и меньше. В этом случае фрилансеру даже не обязательно самому идти в налоговую, достаточно собрать все необходимые документы и отправить их по электронной почте. Годовой доход в случае патента должен составлять не менее 100 000 рублей и не более 1 000 000. Цена на патент и его условия зависят от привязанности к определенному региону на территории страны.

Когда после множества бессонных ночей диплом, наконец, готов, хочется сдать его и забыть. Но так просто университет от студента не отстанет. Ведь полный текст диплома читал только научный руководитель, а оценивать его соберется целая комиссия. Поэтому во многом именно от того, как студент защитит диплом , зависит его оценка.

Итак, в чем же заключается успешная защита?

грамотный текст защиты
положительная рецензия на диплом
уверенные ответы на вопросы комиссии

Во введении к курсовой необходимо указывать много важных моментов. Один из них – методология. От студента требуется указать, какими методами он будет пользоваться при исследовании темы. Это не самая простая задача, и зачастую студенты не могут сами справиться с этой задачей. В этом случае можно обратиться к нам. Наши специалисты напишут вам работу любой сложности, а цену вы сможете обговорить с ними лично.

Структура речи

Конечно, что именно говорить на защите зависит главным образом от темы дипломной работы и от того, что конкретно в ней написано, но существуют общие рекомендации, которые подойдут для всех.

Для начала необходимо поприветствовать членов аттестационной комиссии. (“Уважаемые члены аттестационной комиссии! Вашему вниманию представляется выпускная квалификационная работа на тему…”)
Вводная часть. Здесь нужно раскрыть тему и обозначить вопросы, которые затрагиваются в работе.
Актуальность темы. На этом этапе важно доказать актуальность выбранной темы и степень ее разработанности в чужих трудах. Обозначить предмет, объект, задачи и цель исследования.
Структура раскрытия темы. Здесь необходимо просто перечислить параграфы, которые есть в работе и кратко их описать.
Постановка проблемы. В подтверждении актуальности темы, необходимо заявить проблему и обозначить дискуссионные мнения по этому поводу.
Выводы. В заключении речи комиссия должна услышать выводы, к которым пришел студент по ходу написания диплома, в которых есть пути и методы решения заявленных проблем.

С одной стороны кажется, что речь к диплому написать гораздо проще, чем сам диплом. Однако качественная речь это умелая выжимка из работы, а также грамотное ее преподнесение. И часто бывает так, что диплом написан на высший балл, а студент получает оценку хуже. Поэтому, если существует неуверенность в своих силах, можно заказать речь у нас на сайте. И тогда исчезнет вероятность провала из-за плохой речи. Ведь мы даем двадцатидневную гарантию на работу, и если вас что-то не устроит – вы можете бесплатно потребовать от автора доработать заказ. Мы заботимся о том, чтобы студенты оставались довольны, поэтому если и в окончательном варианте работа не удовлетворяет заявленным требованиям – вы получите назад свои деньги.

Формальные требования

При написании речи к дипломной работе необходимо также учитывать, что существуют и чисто формальные требования.

Время. Не стоит забывать, что студентов много, а комиссия одна. Поэтому время на защитную речь регламентировано и составляет от 5 до 7 минут. При этом следует помнить о времени, которое уйдет на вопросы комиссии.
Интонация. Где как ни на защите диплома важно расположить к себе слушателей? Поэтому читать речь лучше не монотонно, делая акценты интонацией.
Стиль. При изложении речи следует помнить, что главная цель - это понимание со стороны комиссии. Поэтому не стоит слишком “умничать”, однако переходить на разговорную речь тоже нельзя. В этом вопросе нужно соблюдать золотую середину.
Местоимения. Как и в самом дипломе, на защите важно помнить, что хоть автор диплома четко прописан, истинных владельцев знаний, отраженных в работе очень много (авторы всех источников, на которые опирался студент плюс научный руководитель), поэтому местоимения первого лица здесь не уместны.
Вопросы. После окончания речи неизбежно последуют вопросы от комиссии, и к ним нужно быть готовым. Предполагаемые вопросы нужно записывать по ходу написания диплома, проработать все вопросы, возникшие на предзащите, а также можно посмотреть вопросы в конце глав из учебников по данной теме.
Предзащита. В таком вопросе, как защита диплома, лучше не быть самонадеянным и пренебрегать предзащитой. На ней можно потренироваться произносить речь и записать возможные вопросы слушателей. Это позволит более уверенно чувствовать себя на официальной защите.

Конечно, это лишь рекомендации, и никто не заставляет строго им следовать. Однако отбрасывание некоторых позиций во время защиты создаст дополнительные вопросы от аттестационной комиссии, которая не всегда настроена лояльно. Поэтому лучше всего продумать все возможные вопросы и дать на них ответы заранее в защитной речи. Тогда у преподавателей останется минимум вопросов, и они будут благодарны за сохраненное время.

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о том, зачем ИП фрилансеру.

У многих фрилансеров возникает резонный вопрос: «Зачем мне ИП, если я и так могу работать нормально». В этой статье я попробую объяснить, нужно ли обычному фрилансеру регистрироваться в качестве ИП, когда это лучше всего делать и сколько придется платить за приобретение официального статуса.

Зачем ИП фрилансеру

Официальный статус.
Социальные гарантии.

Когда вы официально регистрируетесь, получаете возможность работать на себя. Придется платить налоги, страховые взносы и заморачиваться с оформлением договоров и переводом денег по расчетным счетам. Но при этом вы повышаете свой статус в глазах потенциальных заказчиков, банков и государства.

ИП фрилансеру нужно, чтобы выйти из тени и начать легально получать собственные доходы. Со всеми вытекающими бонусами.

Но если говорить откровенно, фрилансер без ИП также прекрасно может работать.

Когда стоит регистрироваться как ИП

Статус ИП проще всего сравнить с официальным трудоустройством, только в роли работодателя выступаете вы сами. Также платятся налоги, также оформляются страховые взносы, проходят операции через счета банков и т. д. И та же самая схема: можно работать и получать зарплату в конвертах (просто не платить налоги) и не иметь социальных гарантий на будущее.

Но есть одно весомое различие: если организацию уличат в том, что она платит зарплату в конвертах, то оштрафуют не сотрудников, а ответственных лиц и юридическое лицо. А вот если фрилансер будет получать нигде не зарегистрированные доходы, то ответственность понесет именно он.

Статус ИП приносит дополнительное преимущество — крупных заказчиков. Фирмы предпочитают работать с ИП просто потому, что проводят все деньги официально. А за фрилансеров приходится платить на 3% взносов больше, чем за ИП. Поэтому, с чисто экономической точки зрения, работать с ИП гораздо выгоднее, если компания крупная.

Если у вас бывали случаи, когда крупные заказчики отказывались работать с вами потому, что вы не зарегистрированы, то пора бы задумываться об официальном статусе.

Но официальный статус - дополнительные расходы. Так что, если вы получаете 10-15 тысяч рублей в месяц, то 3 тысячи каждый месяц на взносы + оплата расчетного счета могут серьезно ударить по вашим доходам.

Не стоит спешить регистрироваться, когда у вас низкие доходы. Вы пока еще не очень интересуете налоговую, а вот взносы могут серьезно ударить по бюджету.

Если кратко резюмировать, ИП стоит открывать:

Когда статус заказчиков уже достаточно высок и все сделки проводятся официально.
Когда на ваши счета приходит большое количество денег (40-50 тысяч рублей каждый месяц).
Когда вы всерьез озабочены вашими социальными гарантиями в будущем.

Плюсы и минусы открытия ИП

Теперь давайте подробно остановимся на плюсах и минусах открытия ИП для фрилансеров.

Плюсы:

Более высокий статус для потенциальных заказчиков.
Социальные гарантии. , дополнительные выплаты по болезни.
Выход из тени. Налоговая неожиданно не попросит уплатить все взносы за период деятельности.
Повышение статуса для клиентов банка. Для сотрудников банка надежность клиента идет в следующем порядке: официальная работа -> ИП -> -> безработный.
Гарантия оплаты. При оформлении договора становится сложно оставить исполнителя без денег под каким-нибудь сомнительным предлогом.

За открытие ИП мы получаем два глобальных преимущества: статус и гарантии. Крупные заказчики предпочитают работать с ИП из-за более простой и дополнительной экономии на взносах. Помимо этого, если вы открываете ИП, то при высоком доходе сможете рассчитывать на солидную пенсию.

И как бонус: вы можете брать долгосрочные кредиты в банке. К примеру, чтобы , достаточно проработать 1 год в качестве ИП и показать, что оборот по счетам подходит для оплаты кредита. Без статуса индивидуального предпринимателя вам вряд ли выдадут кредит.

Минусы тоже есть:

Оплата налогов и страховых взносов.
Дополнительное открытие .
Форс-мажорные ситуации. Банкам проще заморозить счет клиента, чем досконально разбираться, откуда ему пришли «сомнительные» деньги.

Вместе с официальным выходом из тени и приобретением статуса предпринимателя вы берете на себя определенные обязательства перед государством и . И со всеми вытекающими сложностями. Поэтому, прежде чем открывать ИП, советую ознакомиться с порядком уплаты налогов и текущей ситуацией относительно счетов предпринимателей в вашем городе и конкретном банке.

Сколько придется платить

Теперь давайте поговорим немного о деньгах. Если мы выходи из тени, то обязаны платить государству за то, что позволяет нам работать. Это нормально. Дополнительно мы будем платить за расчетный счет и операции по нему. Плюсом придется оформлять корпоративную карту, и если ваша обычная расчетная карта в другом банке, нужно платить комиссии за переводы или обналичивание средств.

В 2018 году сумма фиксированных страховых взносов - 36 238 рублей в год.

Фиксированную сумму страховых взносов вы заплатите вне зависимости от вашего дохода. Дополнительно, если за год вы получили более 300 000 рублей дохода, то придется заплатить 1% от превышения в страховые фонды.

Обслуживание счета — тоже расходы. Например, в стоимость годового обслуживания расчетного счета - 4 900 р. с консультациями по оплате налогов и своевременными переводами + 150 рублей в месяц за корпоративную карту.

В итоге: если вы получаете 50 000 рублей в месяц, то за весь год работы в качестве ИП должны заплатить 44 138 рублей или 3 678 рублей в месяц.

Как открыть ИП

Теперь давайте поговорим, как открыть ИП самостоятельно. Более подробно смотрите .

Заполняем заявление на регистрацию ИП. Форма заявления - 21001. Помните, что исправления и корректирования ручкой в печатном документе не допускаются.
Платим госпошлину на регистрацию ИП. Сумма к оплате - 800 рублей.
Заполняем заявление на УСН. Для большинства фрилансеров эта схема налогообложения самая выгодная.
Относим документы в регистрирующий орган.
Возвращаемся через 3 дня.

Некоторые банки, к примеру, Точка, помогают начинающим ИП в вопросах регистрации.

После открытия ИП вам придется немного сменить схему работы:

Найти типовой договор. Часто у заказчиков есть свой договор, по которому они работают с фрилансерами.
При обсуждении заказа указывать, что у вас есть ИП и вы можете принимать платежи на расчетный счет.
Подписываете договор, сканируете и 2 экземпляра отправляете клиенту. Он подписывает оба, оставляет у себя один, и один будет у вас на руках.
Выставляете счет на оплату и отправляете заказчику. Получаете деньги на расчетный счет и пользуетесь ими по своему усмотрению.

Первые несколько раз это может быть сложным, но потом вы привыкнете. Мои коллеги, которые открыли ИП, говорят о том, что такое оформление сделок удобно, а большинство проблем по документообороту решают либо сторонние программы, либо банки.

Индивидуальный предприниматель - своеобразный скачок в статусе для фрилансера. Вы получаете возможность работать официально, все государственные гарантии, а также статус, который важен банкам и заказчикам. Если вы считаете, что все эти плюсы стоят 4 тысяч рублей в месяц - можно открывать ИП. Если для вас такая сумма критична - можно повременить, пока налоговая всерьез не возьмется за фриланс.

Опыт блогера и редактора Сергея Короля

В закладки

Блогер, редактор и медиадиректор Сергей Король рассказал в своём блоге, почему фрилансеру стоит зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и что для этого нужно.

Скоро два года, как я индивидуальный предприниматель. За это время подписал десятки договоров и актов и выставил больше сотни счетов. Работа «ипэшником» кажется мне привычной и очень удобной.

Расскажу о том, зачем я зарегистрировался как индивидуальный предприниматель, как работать через ИП и как мне спится по ночам.

Налоги

Государство живёт на налоги и сборы. Налогов есть целая куча, это сложная отрасль, в которой я почти не разбираюсь. Но если упростить, то их два типа:

Налог с доходов (прямой). Вы отдаёте государству часть своей прибыли каждый раз, когда её получаете.
Налог с расходов (косвенный). Он заложен в цену товара - вы платите его, когда покупаете товар или услугу.

Налог с расходов - невидимый. На ценнике в магазине написано «100 рублей». Мало кто понимает, что 18 рублей из них уйдут государству в качестве НДС - налога на добавленную стоимость. От такого налога не отвертишься. Не пойдёшь же к продавцу договариваться, чтобы он тебе подешевле продал, а налог не заплатил.

С налогами от доходов иначе. Они собираются добровольно-принудительно. Если гражданин починил соседке компьютер, а она ему заплатила за это 1000 рублей, - следует заплатить налог на доход физического лица, 13% или 130 рублей. Налоги от доходов платят всегда, когда этот доход получен. Неважно, выиграл ты в лотерею, оказал дружескую услугу или отгрузил вагон товара.

Понятно, что большинство людей налоги от доходов не платят. За них это делает работодатель: он отнимает кусочек зарплаты и перечисляет государству. А между собой люди крайне редко задумываются о налогах. Дело житейское, нечего тут государству соваться в наши кошельки. Попробуйте спросить у родителей, сколько налогов они платят и каких. И сколько заплатили в прошлом году.

Это формирует ущербное представление о налогах. Всем кажется, что это странная фигня, которой занимаются бухгалтеры в компаниях. А если ты не работаешь на заводе, а фрилансишь, то и налог платить не надо: это же вроде как не работа, а шабашка.

Надо признаться, во многом это проблема самого государства. Налоговая система - сложный, недружественный интерфейс, который накладывает штрафы и пени за каждую ошибку. Какой-нибудь репетитор английского заработает 50–70 тысяч рублей в год, а потом потратит несколько дней, чтобы донести пару тысяч рублей налогов до государства.

Зачем нужно юридическое лицо или ИП

Пока ты зарабатываешь немного и получаешь деньги в руки от доверенных людей, государство не беспокоит своими налогами. Всё меняется, когда начинаешь работать серьёзно.

Появляются заказчики - крупные компании и фирмы. Им неудобно работать с физическим лицом. А ещё это дорого: приходится переплачивать налогами до 30% от стоимости работ.

Появляется контроль. На твоих счетах образуются суммы в десятки, а то и сотни тысяч рублей. В налоговой инспекции есть инструменты контроля, и однажды могут прийти с проверкой. В результате заплатишь солидный штраф или вообще окажешься в тюрьме.

И, самое главное, появляется ответственность. Понимаешь, что нельзя укрываться от налогов, а потом писать в Facebook, что Путин съел велодорожку. Чтобы бороться за свои права и быть гражданином - нужно, помимо желаний, иметь ответственность. Платишь налоги - иди на митинг смело.

Чтобы удобно платить налоги и вести бизнес, нужно зарегистрироваться - открыть общество или стать индивидуальным предпринимателем.

Я пять лет работал как попало: заключал договора как физическое лицо, получал деньги в конверте. Заметил, как с получением ИП изменилось отношение заказчиков. Было так: «Ох, мы подумаем, как вам заплатить». Стало: «Вы ИП? Идите я вас обниму».

Статус ИП не мешает работать в компании по обычному трудовому договору или открывать, к примеру, ООО. Если вы вдруг передумаете быть индивидуальным предпринимателем, то налоги платить не нужно, но нужно платить страховые взносы - около 25 тысяч рублей в год.

ООО и ИП

Небольшие компании и студии обычно регистрируют общество с ограниченной ответственностью. «Ограниченная ответственность» означает то, что компания отвечает только своим уставным капиталом. Если уставной капитал - 10 тысяч рублей, то больше с компании потребовать нельзя, даже если у нее накопятся долги на миллион. Часто маленькие компании закладывают в уставной капитал офисный стол и стул.

За такую финансовую неприкасаемость компания расплачивается бухгалтерскими сложностями. Обществу с ограниченной ответственностью непросто учитывать доходы и расходы. Нельзя просто взять и потратить заработанные деньги - можно только выдать себе фиксированную зарплату или раз в квартал выплатить дивиденды. Есть много других тонкостей, я в них не разбираюсь.

Фрилансеры и предприниматели-одиночки регистрируются как индивидуальные предприниматели. ИП - это юридическая надстройка над физическим лицом. Ты уже не обычный гражданин, но ещё не компания. Индивидуальный предприниматель отвечает перед партнёрами всем своим имуществом. Поэтому, если фрилансер задолжал по контракту, у него могут отнять и MacBook, и квартиру.

Зато индивидуальному предпринимателю легко работать с бухгалтерией. Всё, что заработал, - всё твое. Получил предоплату - выводи её на карточку. Только не забывай платить 25 тысяч рублей страховых взносов в год и 6% от доходов.

Как регистрируют ИП

К счастью, государство немного научилось электронным услугам, поэтому зарегистрировать ИП можно через интернет - ну, или почти. Есть тонкости:

Индивидуальный предприниматель привязан к прописке физического лица. Зарегистрировать ИП в Москве не получится, даже если вы пять лет живёте в столице и у вас есть временная регистрация. Впрочем, здесь иногда бывают неожиданные бонусы. Например, некоторые регионы снижают налоги, или банк предлагает льготный тариф на обслуживание счёта.
Два года назад мне пришлось ехать в Череповец, чтобы забрать своё свидетельство о регистрации. Сейчас, кажется, всё можно оформить полностью удалённо.
Закрыть ИП сложнее, чем открыть. И удалённо сделать это нельзя.

Для регистрации ИП попросят заполнить несложную анкету. Ещё попросят оригинал паспорта, ИНН, страховое свидетельство (СНИЛС) и 800 рублей пошлины.

При регистрации попросят выбрать коды экономической деятельности - они описывают, чем вы будете заниматься. Можно выбирать сколько угодно: и рыболовство, и издание книг, и удаление сточных вод. Правда, некоторые виды деятельности подразумевают регистрацию: например, нельзя просто торговать алкоголем или регулировать воздушные перевозки. Уточните этот момент.

Я набрал кодов 20 или 30 - в рекламе, создании программных продуктов, обучении. Лучше взять больше кодов, чем нужно сейчас. Если вы потом надумаете преподавать в онлайн-курсах, а такого кода у ИП нет - придётся вносить изменения. Иначе могут быть проблемы с налоговой.

Когда зарегистрируетесь, вам выдадут свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя - ОГРНИП. Вместе с ним выдадут уведомление о постановке на учёт. Это важные документы, храните их и не теряйте.

Счёт и система управления делами

Индивидуальному предпринимателю нужен расчётный счёт. Обычный не подойдёт, нужен специальный: в нём есть окошко, через которое налоговая будет наблюдать, что вы её не обманываете.

Счёт для ИП открывают много банков. Есть два хороших: «Модульбанк» и «Точка». «Модульбанк» поменьше и подешевле, зато «Точка» интегрируется с «Рокетбанком». В «Точке» я плачу 450 рублей в месяц (у меня скидка за то, что ИП зарегистрирован в регионе), а в «Модульбанке» - 50 рублей за каждую операцию.

ИП может иметь несколько счетов. Банк сам предупредит налоговую и сделает для неё окошко.

У счёта ИП есть интерфейс, он не сложнее любого другого банковского. Однако с ним почти не приходится соприкасаться.

Все дела ведут через специальные бухгалтерские системы. Я пользуюсь «Эльбой»: создаю в ней счета, чтобы отправить их заказчикам, и слежу за доходами и расходами. Система сама считает все налоги и подсказывает, когда и сколько заплатить государству. Она даже интегрируется с «Модульбанком» и «Точкой».

Если вы думали, что будет ад с налоговыми, декларациями и всё такое, - расслабьтесь. Работать с небольшим бизнесом не сложнее, чем платить в ЖЭК за квартиру.

Налоги и сборы

У ИП есть две упрощённые системы налогообложения: «Доходы» и «Доход минус расход». Вторая подходит для бизнеса, который закупает товар. Фрилансерам выгодна «упрощёнка по доходам».

Я плачу 6% от всех доходов, которые получаю. Кроме того, плачу страховые взносы - около 25 тысяч рублей в год плюс 1% от всех доходов свыше 300 тысяч рублей.

Со страховыми взносами есть крутая штука: если ваши налоги больше страховых взносов, то взносы вычитаются из них. Короче говоря, если вы зарабатываете больше 400 тысяч рублей в год, то заплатите 7% налогов, а страховые взносы будут для вас бесплатными.

Страховые взносы платят четыре раза в год, примерно по 5 тысяч рублей. Налоги платят дважды в год, летом и весной. «Эльба» сама следит за тем, чтобы всё начислялось правильно, чтобы вычитать налоги из страховых выплат, учитывает изменение законодательства.

Всё, что нужно делать с налогами и сборами, - оставлять чуть-чуть денег с каждой сделки, чтобы потом не удивляться счетам в 50 тысяч рублей.

Договор и акт

Перед началом работы индивидуальный предприниматель заключает с заказчиком договор - в нём прописываются условия работы, права, обязанности, вот это всё. К договору прикладывают счёт на оплату услуг. По нему деньги попадут на счёт индивидуального предпринимателя, их можно вывести оттуда на карточку или потратить на налоги.

Я использую стандартный договор, вот такой . Он довольно обычный, не хипстерский. Проблема моего договора в том, что его нужно подписывать и отправлять по почте. Чтобы не ждать неделю, мы обмениваемся подписанными сканами - с юридической точки зрения это фигня. А потом, когда работа сделана, нужно подписать и отправить акт.

Это куча бумаги! Это конверты, марки, потеряные письма, ошибки в договорах, забытые акты. За два года у меня образовалась целая стопка документов. Но она должна быть в два раза больше: половину я так и не получил обратно.

Есть разные способы этого избежать. Есть системы электронного документооборота, есть cчёт-договор-акт Володи Беляева. Артур Пайкин, например, включает в договор пункт о том, что последний платёж подтверждает факт выполнения работы и акт не нужен. Я во всём этом только разбираюсь и пока работаю по старинке.

Проверки

Предпринимателей часто пугают проверками. Мол, придёт злая налоговая и будет «кошмарить» бизнес.

«Эльба» умеет предупреждать о более серьёзных проверках. Оказывается, информация о них публикуется на сайте прокуратуры.

Я про это знаю больше многих других «ипэшников»: у меня камеральная проверка проходила уже дважды. Не знаю, почему так. У меня есть предположение, что это особенность налоговой инспекции в Вологодской области.

Во время проверки на адрес прописки приходит письмо с просьбой предоставить документы. Обычно просят книгу учётов и расходов - это распечатка всех ваших платежей за год. Ещё просят документ о том, что вы заплатили все налоги и сборы. «Эльба» готовит и то, и другое, после я их печатаю и отправляю письмом.

Помню, когда отправлял первый раз, то страшно переволновался, выронил документ на почте и наступил на него ногой. Вложил в конверт маленькую записочку с извинениями и позвонил налоговому инспектору по телефону. Ещё однажды пришло пени в 40 рублей - я заплатил и даже не стал разбираться, откуда оно образовалось.

Если вовремя не платить налоги, то налоговая может начать серьёзную проверку, выписать штраф и заблокировать банковские счета. Но это не мой случай.

Резюме

Хочешь жить в нормальной стране - сначала плати налоги, потом добивайся справедливости.

Привет! Я Маша Терминасова - редактор этого блога. Я открыла ИП специально, чтобы работать с HRspace. Оказалось, это не страшно: нужны 800 рублей, час у компьютера и полдня в налоговой. Расскажу по шагам, как фрилансеру открыть ИП, что за это будет и почему это выгодно.

Зачем фрилансить легально

По редакторскому опыту я знаю, что компании обожают фрилансеров-ИП. Им так спокойно и выгодно работать: они не переплачивают по налогам и больше верят договору с предпринимателем, чем с физическим лицом.

В мире фриланса ИП - это конкурентное преимущество.

На HRspace это тоже преимущество: у нас есть заявки, по которым работодатель хочет общаться только с юридическими лицами или ИП. Обычно это интересные проекты от крупных ребят, с которыми здорово бы наладить постоянную работу. Физические лица такую возможность упустят.

Вот, например, открытая заявка с вознаграждением в 40 000 для рекрутеров-ИП

Второй момент - отношения с налоговой. Пока человек зарабатывает немного и тихо, государство не беспокоит. Но, если вы работаете серьезно, однажды могут прийти с проверкой. Вы заплатите штраф или заработаете судимость.

Статус индивидуального предпринимателя не мешает работать в компании по обычному трудовому договору или открыть другой бизнес. Если вы вдруг передумаете быть ИП - закроете. Налоги с нулевой прибыли платить не нужно, только взносы и пошлину за закрытие.

Почему иметь ИП выгодно

ИП - это уже больше, чем рядовой гражданин, вы приобретаете дополнительную ответственность. Но с правовой точки зрения остаетесь человеком, а не организацией.

Здесь есть один минус и несколько преимуществ перед статусом полноценного юридического или физического лица.

Минус: ИП отвечает за свою деятельность личным имуществом

Если фрилансер задолжал по контракту, у него могут что-то отнять. Но не единственное жильё, не все деньги и не важные для жизни вещи. Чтобы быть спокойным, изучите закон «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» .

Плюс: ИП не нужно нанимать бухгалтера

Все индивидуальные предприниматели освобождаются от бухучета, бухгалтер не нужен. Просто платите налоги раз в квартал и страховые взносы раз в год через сайт ФНС. Или ведите дела в одном из бухгалтерских сервисов. О них расскажу дальше.

Плюс: ИП свободно распоряжается доходами

Так как ИП - физическое лицо, предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент забрать выручку. Всё гораздо проще, чем у юридического лица. Бизнесмен из организации должен сам себе платить зарплату, а дивиденды может выводить не чаще чем раз в квартал. И еще платит с них налоги.

Не забывайте, что придется платить налоги и страховые взносы - лучше не тратить всё до копейки.

Плюс: ИП платит меньше всех налогов

Или вообще не платит, если ИП работает без сотрудников. Сейчас разберемся.

В России 5 видов налогообложения для бизнеса.

Общая система налогообложения.
Упрощенная система налогообложения.
Единый налог на вмененный доход - сумма зависит не от дохода, а от размера бизнеса, работает не для всех видов деятельности.
Патент - предприниматель покупает право заниматься бизнесом в своем регионе и больше ничего не платит, работает не для всех видов деятельности.
Единый сельскохозяйственный налог - для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию.

Рекрутер-фрилансер может рассчитывать только на первый или второй вариант. Первый - жутко невыгодный и неудобный для ИП. Второй - выгодный и удобный.

Общая система налогообложения

Включается по умолчанию, если не подать заявление о переходе на другую систему. Заставляет организации вести бухучет в полном объеме, а предпринимателей - формировать книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Нужно платить все общие налоги и НДС:

налог на прибыль -20% с разницы между доходами и расходами, или ИП платят НДФЛ - 13%;
налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимое имущество;
НДС - чаще всего составляет 18% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите поставщикам.

Если вы рекрутер и не собираетесь заняться еще и оптовой торговлей, лучше выбрать упрощенку.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Вместо трех общих налогов вы будете платить всего один налог УСН. Налог перечисляете государству раз в квартал, сдаете отчетность в налоговую всего раз в год.

Здесь есть два варианта, с чего платить налог:

доходы - налоговая ставка от 1% до 6%, в зависимости от вашего региона, вида деятельности, дохода;
доходы минус расходы - налоговая ставка от 5% до 15%.

И это еще не все: если вы выберете УСН «Доходы», то сможете уменьшить налоги на сумму страховых взносов. ИП без сотрудников могут снизить налог на 100%, если это позволяет сумма страховых взносов, а организации и ИП с сотрудниками могут уменьшить налог максимум в 2 раза.

Сколько сможет зарабатывать ИП на HRspace, а сколько физическое лицо

Давайте посчитаем на примере.

Если вы - ИП с УСН «Доходы», ваши траты - максимум 6 % с каждой сделки. Вы работаете без сотрудников, поэтому в конце года сможете вычесть 25 тысяч страховых из суммы налогов, которые уже заплатили поквартально.

Допустим, вы заработаете на HRspace 40 000 рублей в месяц. Для этого нужно закрывать по 1-2 заявки.

Рекрутер - физическое лицо должен отчислять в налоговую 13% НДФЛ. Это 5 200 рублей в месяц, или 62 400 рублей в год.

ИП платит максимум 6%. С той же суммы - это 2400 рублей в месяц, или 28 800 рублей в год. В эту сумму войдут и страховые взносы за год.

Как ИП вы заработаете за год на 33 600 больше.

Сколько времени нужно, чтобы открыть ИП

Государство понемногу учится работать с гражданами онлайн. Это облегчает жизнь как минимум на один визит в налоговую.

Чтобы стать предпринимателем, я потратила меньше недели:

Час, чтобы разобраться с правилами, заполнить и отправить документы через сайт ФНС.
Затем 3-4 рабочих дня ожидания: через пару дней мне прислали письмо, что документы приняты, и назначили даты визита в налоговую.
Полдня ушло на очереди в налоговой.

Есть тонкость: индивидуальный предприниматель привязан к прописке физического лица. Зарегистрировать ИП в Москве не получится, даже если вы пять лет живёте в столице по временной регистрации. Иногородним нужно ехать домой. Тут бывают и плюсы: некоторые регионы снижают налоги, или банк предлагает льготный тариф на обслуживание счета.

Что делать, чтобы открыть ИП

1. Собрать документы

Для регистрации ИП нужно заполнить несложную анкету на двух листах. Скачивайте на сайте ФНС , на Госуслугах или заполняйте по шагам с помощью бухгалтерского сервиса.

Еще нужны паспорт, ИНН, страховое свидетельство (СНИЛС) и квитанция на оплату 800 рублей пошлины. Если вы подаетесь онлайн, отправляйте сканы документов. Оригиналы попросят показать на месте.

2. Выбрать коды деятельности по ОКВЭД

В анкете попросят выбрать коды экономической деятельности - они описывают, чем вы будете заниматься. Нужен один основной и сколько угодно дополнительных. Поэтому лучше взять больше кодов, чем меньше. Если вы потом надумаете консультировать бизнес или вести вебинары, а кода нет, то придётся вносить изменение в лист записи реестра ИП. Иначе могут быть проблемы с налоговой.

Для рекрутеров и эйчаров есть группа кодов ОКВЭД

код 78: «Деятельность по трудоустройству и подбору персонала» - его указывайте основным, можно углубиться в детали и добавить:
код 78.1 «Деятельность агентств по подбору персонала»;
код 78.2 «Деятельность агентств по временному трудоустройству»;
код 78.3 «Деятельность по подбору персонала прочая»;
код 74.90.8 - «Деятельность агентств и агентов, действующих от имени физических лиц», подойдет, если вы планируете действовать как агент и заключать контракты или договоры для физических лиц на участие в кинофильмах, театральных постановках и других мероприятиях. Или если вы будете продавать чьи-то произведения искусства.

3. Выбрать систему налогообложения

Как мы разобрали выше, рекрутерам-фрилансерам выгодно платить УСН с доходов - от 1 % до 6 %, в зависимости от региона. Скачайте и заполните заявление о переходе на УСН.

4. Заплатить пошлину

Можно через онлайн-банк или в отделении. Квитанция на сайте налоговой.

5. Подать документы

Онлайн: через личный кабинет сайта ФНС или через «Госуслуги».
Офлайн: в отделении ФНС или в МФЦ. Адреса можно узнать на том же сайте налоговой.

6. Приехать в назначенное время, показать оригиналы и забрать готовые документы

Я рассчитывала получить свидетельство о государственной регистрации ИП, но с 1 января 2017 года их отменили. Теперь основной документ - лист записи Единого государственного реестра ИП

Как вести бизнес

Бухгалтерия

Я не разбираюсь в бухгалтерии и боюсь сделать что-то не так, поэтому сразу стала искать онлайн-сервис, который поможет вести бизнес.

Таких сервисов много. Например: «Моё дело», «Облако», 1С, «Контур.Эльба» и «Контур.Бухгалтерия».

Я выбрала тот, который мне показался самым простым и выгодным. Полноценная бухгалтерия ИП без сотрудников не нужна, не нужны и сложные решения. Выбирайте сервис, который не нужно долго изучать, или платите налоги самостоятельно.

Банк для бизнеса

Предпринимателю нужен бизнес-счет в банке, реквизиты физического лица не подойдут.

Банков много. Некоторые позиционируют себя именно как банки для предпринимателей. Например: «Точка», Модульбанк. Большие банки тоже предлагают услуги для ИП: Сбербанк, «Альфа-банк», ВТБ, «Тинькофф» и другие.

Посмотрите условия для предпринимателей в вашем банке, сравните с другими предложениями и выбирайте. Любой банк даст менеджера, который поможет открыть счет. Вам понадобятся документы по ИП и паспорт.

Резюме

ИП - конкурентное преимущество фрилансера: клиенты вас любят больше, а налогов вы платите меньше, чем физические лица.

Чтобы открыть ИП, нужно меньше рабочей недели и 800 рублей:

Заполнить анкету и вместе с документами отправить в налоговую.
Прийти в налоговую, подтвердить личность и забрать готовые документы через пару часов.
Открыть бизнес-счет в банке.
Разобраться, что как и когда платить, можно через сервис.
Научиться выставлять счета, тут поможет ваш первый клиент.

И всё, работайте! - как весело сказала мне девушка из окошка выдачи документов в налоговой)

Всем привет! Это наш первый пост на Хабре, и мы расскажем, как IT-фрилансеру стать предпринимателем.

Вы узнаете, зачем фрилансеру ИП. Почему ИП лучше, чем ООО. Как зарегистрировать ИП самостоятельно. Что делать потом. Надеемся, опыт, который мы накопили за два года нашего проекта «Я люблю ИП », вам пригодится.

Зачем фрилансеру ИП

Главная причина - возможность работать официально с любыми компаниями.

Не все готовы работать с фрилансерами без ИП. Для заказчика это связано с дополнительными расходами. С вашего гонорара ему придётся заплатить страховые взносы 27,1 % и НДФЛ 13 %.

Если у вас есть ИП, заказчик перечисляет деньги на расчётный счёт, а налоги и взносы вы платите самостоятельно.

К тому же, безналичная оплата для заказчика удобнее всего. Для оплаты наличными или электронными деньгами ему приходится совершать дополнительные действия.

Самые высокие шансы получить заказ обычно у тех фрилансеров, у кого уже есть ИП и расчётный счёт.

Почему ИП лучше, чем ООО

Есть несколько причин, которые делают ИП наиболее выгодной формой для фрилансера.

1. Вывод денег

Все деньги, заработанные ИП, одновременно являются его личными деньгами. Он может в любое время перечислить их себе на карточку или снять в банке. Всё, что нужно сделать, это заплатить налог по УСН 6 %.

Деньги, заработанные ООО, принадлежат ООО. Чтобы их получить, нужно рассчитать прибыль и выплатить дивиденды не чаще, чем раз в квартал. С дивидендов уплачивается НДФЛ 9 %. То есть всего налоги составят 15 % (УСН 6 % + НДФЛ 9 %).

Помимо этого, директору ООО нужно каждый месяц выплачивать зарплату, пусть даже минимальную. С зарплаты придётся платить страховые взносы 30 % и НДФЛ 13 %.

2. Бухгалтерский учёт и отчётность

ИП не нужно вести бухгалтерский учёт. Для ООО бухгалтерский учёт обязателен.

У ИП нет отчётности за сотрудников. В ООО с самого начала есть один сотрудник - директор, поэтому ООО дополнительно представляет отчётность в ПФР и ФСС 4 раза в год.

3. Регистрация ИП проще и дешевле

Госпошлина за регистрацию ИП составляет 800 руб., за регистрацию ООО - 4000 руб. После регистрации ООО необходимо оплатить уставной капитал 10 000 руб.

Итого, ИП обойдётся в 800 руб., а ООО - минимум в 14 000 руб. Если с регистрацией ИП можно справиться самому, то за ООО лучше обратиться к специалистам. Стоимость их услуг зависит от региона и начинается от 5000 руб.

Есть и другие плюсы . ИП проще прекратить деятельность. Для этого достаточно оплатить госпошлину и подать заявление. Ликвидация ООО сложнее и занимает гораздо больше времени. Деньги на счёте ИП застрахованы государством на сумму 700 000 руб., если банк вдруг лишится лицензии. Для ООО таких гарантий нет.

Минусы ИП по сравнению с ООО

Основной минус ИП - это страховые взносы, которые нужно платить даже при отсутствии деятельности. Минимальная сумма взносов составляет 20 727,53 руб. в год. Но есть и хорошие новости. На эту сумму можно полностью уменьшить налог по УСН. Мы обязательно расскажем как.

В качестве минуса ИП часто приводят довод о том, что ИП рискует всем своим имуществом. Такая ситуация возможна только по решению суда или если у ИП долги по налогам и взносам. Но даже в этом случае есть имущество, на которое нельзя обратить взыскание. Например, единственная квартира, в которой вы живёте, предметы домашней обстановки, личные вещи.

Ещё один минус - ИП не может разделить бизнес с другим человеком. Поэтому если у вас есть партнёр, лучше создать ООО.

Если есть вопросы, пишите в комментариях.

Просмотров