Документ Передача товаров между организациями. Как применяется. Как оформить передачу товара между собственными юридическими лицами? Ручное формирование документа
Рассмотрим пошаговое решение гипотетического билета к экзамену Специалист-консультант по версии 11. Надеюсь данное решение поможет вам подготовится к экзамену. Хочу предупредить, я не гарантирую что ответ на данный вопрос 100% правильный и полный, это лишь моё виденье.
Сам билет можно скачать по . Сам текст задания приводится в тексте не будет.
Решение Задачи №1 билета № 1 специалист-консультант Управление торговлей 11
1. Ввод пользователя
В режиме «Конфигуратор» создайте нового пользователя (Администрирование-Пользователи) — «Администратор», присвойте ему «Полные права».
2. Первоначальная настройка базы:
На вкладке «Администрирование»:
- в разделе «Продажи» установите флаг — «Розничные продажи»
- в разделе «Финансы» установите флаги «Использовать передачи товаров между организациями» и «Контролировать остатки товаров организаций»
3. Ввод цен
На вкладке «Маркетинг» создаем 2 элемента справочника «Виды цен»:
- «Закупочная» — установить способ задания цен «Заполнять по данным ИБ», схема компоновки «Цены поступления». Устанавливаем флаг «Использовать при передачи между организациями».
- «Розничная» — устанавливаем флаг «Использовать при продаже клиентам», способ задания цен — «Рассчитывать по другим видам цен», алгоритм расчета — «[Закупочная] * 1.5». Это значит что при установке Закупочной цены, Розничная будет рассчитываться автоматически, как Закупочная + 50%.
4. Ввод НСИ
Вводим начальную нормативно-справочную информацию (НСИ) на соответствующей вкладке:
- вводим в справочник склад — «Розничный. Указываем тип склада — «Розничный магазин», розничный тип цен — созданный нами «Розничная», вариант контроля остатков — «Остатки» (необходимо контролировать приход товара до его продажи):
вводим организации: «Опт» и « «, для них задаем метод оценки себестоимости, систему налогообложения, банковский счет. Для организации «Розница» вводим так же кассу ККМ (с типом автономная ККМ) и кассу организации:
- вводим на этой же вкладке «НСИ» в раздел «Структура предприятия» новые подразделение — «Основное»
- вводим две новых номенклатуры «Лопата», «Грабли» создав предварительно вид номенклатуры — «Товар».
- регистрируем в системе нового партнера и контрагента — «Поставщика садового инвентаря»:
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Обязательно указав у поставщика Тип отношений — Поставщик:
5. Поступление товара
Делаем поступление на организацию Первое. Вкладка Запасы и закупки, пункт Документы поступления:
После проведения поступления, на его основании сделайте Установку цен номенклатуры. Для этого нажмите на документе «Создать на основании» и выберите в меню Установка цен номенклатуры:
6. Передача товара
После того, как товар поступил к организации Опт, необходимо передать его в организацию Розница. Для этого, на вкладке Регламентированный учет зайдите в пункт Передачи и возвраты товаров, где создайте документ с типом «Реализация товаров в другую организацию». Заполните шапку документа, а для заполнения табличной части этого документа удобнее всего использовать специальную команду: Заполнить — Подобрать по остатка товаров у отправителя:
Если указан Вид цен, система автоматически укажет и их. Проведите документ — товар передан другой организации.
7. Создание розничной продажи.
Создать розничную продажу можно разными способами. Я оформлю её с помощью документа Отчет о розничных продажах (вкладка Продажи):
8. Демонстрация работы функционала:
Отчет Анализ расхода товаров показывает сколько было реализовано товаров внутри организации и сколько было реализовано в розницу:
Отчеты, которые могут понадобиться при решении билета
- Остатки товаров на складах
- Остатки товаров организации
- Движения товаров организаций
- Движения товаров по складам
- Анализ поступлений товаров
- Анализ себестоимости товаров
- Продажи между организациями
- Ведомость по товарам организаций в ценах номенклатуры
Вопросы, которые может задать преподаватель
1. Назовите отличия между «оптом» и «розницей»
Самое главное отличие, методологическое, что при розничной продаже, как правило, покупатель «обезличен», то есть продажа введется без учета покупателей. Выдача товаров покупателю происходить одновременно с приемом денежных средств от покупателя.
2. Продемонстрируйте отчет, в котором видно что передача товаров состоялась до его продажи
Берём практически любой отчет, указанный выше, указываем дополнительную группировку по регистратору. Например, Анализ расходов товаров:
Программа 1С: Предприятие 8 Розница позволяет выполнять перемещение товаров между собственными складами или магазинами для более эффективного его учета на каждом этапе продвижения к конечному потребителю. Это необходимо во избежание путаницы в учете и более качественного проведения ревизии.
Учет перемещение товара по местам хранения и реализации, предусмотренный программой 1С
Программа 1С Розница отличается удобной конфигурацией, позволяющий наглядно и прозрачно вести учет товара, как в количественном, так и в стоимостном выражении. Порядок оформления перемещения товара между разными магазинами и складами одного магазина будет несколько отличаться друг от друга, поэтому рассмотрим каждый из них.
1. Перемещение товара по местам его хранения
Для любого перемещения товара по местам хранения предусматривается документальное оформление документа «Внутреннее перемещение», форму которого можно найти в меню «Складские операции», раздела «Склад». Достаточно лишь создать новый документ и все его обязательные реквизиты будут заполнены автоматически. Вам остается заполнить лишь табличную его часть, пользуясь функцией «Подбор товара» или, добавив строки в таблице, выбирая нужные позиции из номенклатурного справочника.
Как вариант, внутреннее перемещение товара конфигурация Розница программы 1С:8 Предприятие позволяет создавать на основании документа его поступления, в этом случае даже табличная его часть будет заполнена автоматически. Вам останется лишь записать и провести оформленный документ. Ну и для контроля за перемещением товара по складам предназначена специальная отчетная форма «Остатки на складах», которая позволяет отследить все перемещение любой номенклатурной позиции.
2. Перемещение товара по местам реализации
Для перемещения товара между торговыми точками одной компании предусмотрен другой документ, найти который можно в меню «Снабжение» из раздела «Закупки». Называется он «Заказ на перемещение», на его основании нужно создать другой документ, который так и называется «Перемещение товара». Почти все строки этого документа заполняются автоматически, так предусмотрено конфигурацией 1С: Розница 2.0 (2.2). Вручную требуется лишь проставить цены, сделать это можно следующим образом:
· Заполнить цены, на основании розничных цен магазина-отправителя товара;
· Заполнить цены, воспользовавшись определенным видом цен, которые используются в компании.
Таким образом, можно заполнять цены, как на весь перемещаемый данным документом товар, так и только вручную выделенные строки. И, как это позволяет программа 1С: Розница, редакция 2.2 документ на перемещение товара можно создать прямо на основании накладной на его закупку, которая находится в меню «Снабжение» одноименного раздела.
Особое внимание нужно обратить на то, что для документального перемещения товара по местам хранения в программе 1С Розница предусмотрена ордерная система. А это значит, что его количество после проведения документа на перемещение остается на складах неизменным. Для списания и оприходования товара на разных складах используются приходные и расходные ордеры, для заполнения которых удобнее всего будет воспользоваться функцией «Распределение товаров».
Учет прочих операций, связанных с перемещением товаров
Кроме учета перемещения товара по местам хранения и реализации, программой 1С 8: Розница 2.2 предусмотрен и учет его передачи другой компании. Это оформляется путем заполнения документа «Передача товара», в котором нужно выбрать получателя и, воспользовавшись подбором из номенклатурного списка, передаваемые позиции. Как вариант, можно сформировать подбор всех отрицательных позиций. Эта функция будет удобна в случае, когда товар передается получателю после его реализации.
И, наконец, возврат товара поставщику, который является вполне распространенной практикой, особенно при заключении долгосрочных договоров. Для его документального оформления программой 1С Розница редакция 2.2 предусмотрено заполнение документа «Возврат товара поставщику». Или, как вариант, эту операцию можно оформить перемещением товаров. Чего не предусмотрено этой версией, так это ведение взаиморасчетов с поставщиками. Поэтому деньги, полученные от поставщика за возвращенный товар, рекомендуем оприходовать в кассу компании, оформив их приходным кассовым ордером, установив в виде операций «Возврат денежных средств».
Если у вас возникли вопросы, вы можете воспользоваться любым удобным для вас средством связи.
Компания «Петербургские бизнес решения» будет рада видеть вас в числе своих клиентов!
Чтобы оформить передачу товара между фирмами следует открыть списки «Передачи товара между фирмами» («Регламентированный учет» - «Продажа между фирмами» - «Передача товара»). Список «Передача товара между фирмами» состоит из двух страниц:
- Страница «Передача товара между фирмами» содержит список готовых документов по продажам
- Страница «К оформлению» показывает информацию о запасах фирмы, проданных от имени другой фирмы, которые следует оформить в качестве межфирменной продажи
Создание нового документа «Передача товара» происходит в случае нажатия на кнопку «Создать передачу товара».
В новый документ автоматически будет включен список товарных позиций, продававшихся от имени другой фирмы. Поле «Отправитель» будет содержать информацию о той фирме, которая является владелицей товара. Поле «Получатель» будет содержать информацию о фирме, продавшей товар, а также которой он передается. Поле «Вид запасов» будет содержать информацию о видах запасов (комиссионные товары, товары), проданных от имени другой фирмы. Дата документа будет равной текущей.
Цену по передаче между фирмами можно внести заранее при помощи документа «Установка цены номенклатуры». Можно использовать любой вид цен из справочника «Виды цен». Выбирая вид цен, следует установить флажок «Применяется при передаче между фирмами». Если программа использует один вид цен при перепродаже, то он автоматически отобразится во время ввода очередного документа передачи. При использовании нескольких видов цен следует выбрать необходимый вид цен из соответствующего поля «Вид цен».
Оформленный документ следует провести, чем фиксируется отгрузка товара.
Оформление передачи товара между фирмами перед его продажей финальному клиенту
Если передача товара оформляется до наступления момента его продажи финальному клиенту, очередной документ по передаче следует оформлять, производя выбор из списка на странице «Передача товара между фирмами».
Во время создания документа следует отметить пункт «Передача перед реализацией» или «Передача в комиссию перед реализацией». Созданный документ под названием «Передача товара» будет содержать вид операции, соответствующий виду создаваемого документа.
В новый документ следует внести список товаров, передаваемых в другую фирму, и соответствующие цены продажи. Заполняя список товаров, можно выбрать те, которые существуют в остатках фирмы-отправителя для передачи их в другую фирму.
Кроме того, существует возможность заполнения списка товаров отрицательными остатками, имеющимися у фирмы-получателя. Последние могут у нее возникнуть лишь тогда, когда торговое предприятие не использует схему «Интеркампани» и фирмам разрешено производить отгрузку товара в минус (не установлен флажок «Контроль остатков фирм» в области настроек параметров учета).
Подготовленные документы передачи товара можно вывести на печать для фирмы-продавца (по форме Торг-12) и для фирмы-получателя (по форме М-15). Документ также позволяет произвести регистрацию счета-фактуры.
Подготовка отчета комиссии между фирмами
Отчет, касающийся комиссии между фирмами, необходимо создавать тогда, когда в момент оформления товарной передачи между фирмами применялась передача товара на комиссию и когда фиксировалась продажа товара, который был передан клиентом на комиссию другой фирме.
Операцию по передаче на комиссию другой фирме можно оформить до факта продажи товара («Комиссионная передача до реализации») или после фиксации продажи товара («Комиссионная передача после реализации»).
Отчет, касающийся комиссии между фирмами, может создавать автоматически на базе сведений о продаже товара, переданного на комиссию другой фирме, или вручную, указывая список комиссионных товаров, подлежащих отчету перед другой фирмой.
Комиссионный отчет между фирмами оформляют из списка «Отчеты комиссии».
Список «Комиссионные отчеты между фирмами» имеет две страницы:
- Страница «Комиссионные отчеты между фирмами» является списком подготовленных комиссионных отчетов при продажах между фирмами
- Страница «К оформлению» предоставляет информацию о запасах фирмы, переданных на комиссию или проданных клиенту. Эта информация позволяет подготовить отчет, касающийся продаж комиссионных товаров, полученных от другой фирмы
При составлении комиссионного отчета между фирмами происходит расчет комиссионного вознаграждения аналогично расчету комиссионного вознаграждения во время оформления «Отчета комитенту о продажах».
В созданном документе произойдет автоматическое заполнение списка комиссионных товаров, проданных другой фирме за период, указанный в списке. Поле «Комитент» должно отражать информацию о фирме, передававшей товары на комиссию. Поле «Комиссионер» - о фирме, продавшей данный товар и отчитывающейся за проданные другой фирме товары. Во время оформления комиссионного отчета используются те же типы цен продаж между фирмами, что и во время подготовки документа по передаче товара между фирмами. Комиссионный отчет должен содержать два типа цен: Цена продажи и Цена комитента. Последняя содержит те значение цен, которые внесены в «Установку цен номенклатуры» по типу цен, указанному в документе. Продажная цена содержит ту цену, по которой производилась комиссионная продажа товара другой фирме с учетом предоставленных наценок и скидок.
Документ «Комиссионный отчет» позволяет зарегистрировать и распечатать Счет-фактуру комитента (на сам товар) и Счет-фактуру комиссионера (на оказанную услугу).
Оформление факта перемещения средств между фирмами
В программе существует возможность по оформлению перемещения денег между расчетными счетами и кассами фирм. Соответствующие документы могут быть оформлены на основе распоряжений на перемещение или без них.
Документы на перемещение средств следует оформлять при необходимости их перемещения. Они также могут быть оформлены как документы по расчетам за переданные в другую фирму товары.
Составленное распоряжение будет указано в календаре платежей. Проанализировав возможность оформления операции, финансист производит согласование распоряжения и подает на утверждение руководителя. Стадии нахождения распоряжения показываются в поле «Статус». Если операции согласования и утверждения не применяются на фирме, то в документе можно сразу выставить статус «Утверждено».
Передача наличных из одной фирмы в другую оформляется с помощью двух документов:
- Расходный ордер кассы одной фирмы
- Приходный ордер кассы другой фирмы
Списание средств со счета одной фирмы и их зачисление на счет другой оформляется с помощью одного документа «Списание безналичных ДС», где указывается вид операции «Перечисление ДС для другой фирмы». Документ в качестве исходящего платежного пересылается в банк, который производит платеж. Эти данные указываются в банковской выписке по счетам разных фирм.
Представим, что мы автоматизируем работу холдинга, состоящего из нескольких различных юридических лиц. В силу каких-либо обстоятельств товар закупается на одну организацию, а продается с другой (или с других), но при этом в оперативном учете товар учитывается по холдингу в целом.
Например, есть закупочная организация ООО «ЦентрСнаб» и два юридических лица, от имени которых ведутся продажи: ООО «ОптТорг» для покупателей – юридических лиц, и ООО «Розничная торговля» для покупателей – частных лиц. Для полноты картины предположим, что отгрузка производится с общего склада «Центральный склад».
Очевидно, что для целей регламентированного учета необходимо вести учет товаров в разрезе организаций. Однако заранее распределить товар по юридическим лицам не получится, т.к. неизвестно, откуда именно будут произведены продажи. Поэтому возникает необходимость производить отгрузку товара, не обращая внимания на наличие или отсутствие товара в конкретной организации, с последующей передачей товара между организациями задним числом.
Итак, что же такое «Интеркампани»?
Это механизм конфигурации, который обеспечивает доступность для продажи товаров, принадлежащих другой организации.
В рамках этого механизма настраивается, какая организация имеет право продавать товар другой организации, ведется учет таких кроссфирменных продаж, а затем по результатам продаж автоматически оформляются передачи товаров между организациями.
Контроль остатков при включенном механизме производится по совокупности товаров всех организаций, которым разрешено продавать товар, поступивший на другую организацию.
Как настраивается механизм?
Для использования механизма в конфигурации необходимо выполнить ряд подготовительных операций:
Использование механизма
Перемещение товаров
Оформление межфирменных продаж осуществляется с помощью документов «Передача товаров» (раздел Регламентированный учет).
Документы могут формироваться автоматизированным способом, либо оформляться вручную.
Рассмотрим оба способа.
1. Автоматизированное формирование
В документации этот способ формирования документа описывается как «автоматический », но на самом деле он таковым не является. При этом способе оформления автоматически регистрируются только сведения о товарах, которые необходимо передать, но сами документы передачи формируются вручную , с помощью специального интерфейса.
Как это реализовано:
При проведении документа реализации записи о товарах, которые необходимо передать, регистрируются в регистре «Товары организаций к передаче»;
Сведения о передачах, которые необходимо оформить, содержатся в списке «Оформление передач и возвратов» (раздел «Регламентированный учет»);
Данные в списке сгруппированы по значениям колонок. Т.е., если имеется несколько документов реализации, по которым требуется сформировать однотипные документы передачи, то в списке они будут представлены одной строкой. Документ в этом случае будет сформирован так же один.
При нажатии на кнопку «Оформить передачу (возврат) товаров» происходит формирование документа передачи (возврата) по текущей строке.
В случае если цены передачи предварительно настроены, то сформированный документ можно сразу же провести, иначе потребуется указать цены передачи.
Сразу же после проведения документа записи из списка удаляются.
2. Ручное формирование документа
В том случае, если передача товаров оформляется заранее, до момента продажи товаров конечному клиенту, новый документ передачи оформляется вручную на странице «Передачи и возвраты между организациями».
В этом документе необходимо указать организацию – владельца товара (реквизит «отправитель»), организацию – продавца конечному покупателю (реквизит «получатель»), склад, на котором числится товар, и сведения о количестве и стоимости передаваемых товаров.
Расчеты между собственными организациями
Проведенный документ «Передача товаров» формирует задолженность получателя перед отправителем за переданные товары. Закрывать эту задолженность разработчики конфигурации предлагают следующим образом:
На основании документа передачи вводится документ «Заявка на расходование денежных средств»;
Заявка проходит процедуру утверждения;
На основании согласованной заявки формируется документ оплаты. Вид документа – «Оплата ДС в другую организацию». В качестве объекта расчетов в документе оплаты выступает документ передачи;
Для анализа состояния взаиморасчетов по кроссфирменным продажам существует 2 отчета: «Расчеты между организациями (по закупкам)», и «Расчеты между организациями (по продажам)».
Особенности учета себестоимости при использовании схемы «Интеркампани»
В конфигурации поддерживается «сквозной» учет себестоимости товаров без учета передач между организациями. Это означает, что во всех отчетах в системе при анализе продаж по «Интеркампани» в качестве себестоимости используется не та сумма, по которой товар был передан от одной организации к другой, а входная себестоимость, т.е. та сумма, по которой товар поступил от поставщика.
В силу этой особенности можно легко увидеть валовую прибыль, полученную холдингом в целом от продажи товара конечному покупателю. Однако узнать, сколько именно заработала организация – конечный продавец становится довольно сложно.
Анализ продаж по схеме «Интеркампани»
Отчеты
Для анализа межфирменных продаж в конфигурации предусмотрен ряд отчетов:
В разделе «Запасы и закупки»:
1. Ведомость по товарам организаций
Позволяет анализировать остатки в разрезе владельцев товаров, а также доступность товаров для продажи с учетом настроек «Интеркампани»;
2. Контроль передач и возвратов товаров между организациями
Отчет используется для анализа передач товаров между организациями;
3. Расчеты между организациями
Отчет предназначен для анализа состояния взаиморасчетов между собственными организациями.
В разделе «Оптовые продажи»:
1. Выручка и себестоимость продаж;
2. Анализ доходов и расходов.
Эти 2 отчета позволяет проанализировать прибыль, полученную от продаж товаров, и провести анализ доходов и расходов межфирменных продаж.
Флаг «Учитывать передачи товаров других организаций»
Важный признак, доступный в ряде отчетов. Определяет способ расчета доступного остатка по организации.
При взведенном флаге остаток товаров учитывается с учетом всех остатков, доступных для межфирменных продаж в соответствии с настройками системы. Если же флаг снят, то остатки показываются только по текущей организации.
