Настройка отражения документов в регламентированном учете. Бухгалтерский и налоговый учет 1 с ерп отражение в регламентируемом учете

Статья посвящена вопросам счетов учета номенклатуры на складах в 1С ERP в сравнении с 1С УПП .

В УПП в большинстве случаев бухгалтерские счета, которые будут участвовать в проводках, заполняются в документе. Для того что бы счета учета номенклатуры, НДС, счета отражения доходов и расходов, связанных с движением номенклатуры, по умолчанию в документ попадали автоматом предусмотрен регистр сведений «Счета учета номенклатуры».

Пример заполненного регистра «Счета учета номенклатуры».

Счета учета можно указать в разрезе организаций, складов, видов номенклатуры или элементов справочника «Номенклатура». При определении счетов учета большим приоритетом обладают строки с заполненным разрезом учета, чем с пустым («для всех»). Кроме этого – указывается принадлежность номенклатуры (собственная или принятая на комиссию или в переработку). Для каждого вида принадлежности набор счетов свой.

Часто, счета учета номенклатуры задаются для каждого видов номенклатуры с уточнением для некоторых складов или организаций, как в приведенном выше примере из базы УПП. Там для одной из организаций счет учета номенклатуры с видом «Продукция» отличается от тех счетов, которые являются общими для всех остальных организаций. Такое часто бывает, когда одно юридическое лицо в компании производит продукцию, а другое эту продукцию реализует. То что для одной организации — продукция, для другой — покупной товар.

В ERP, как и в УПП используются «Вид номенклатуры», но смысл это у них немного другой, чем в УПП. В отличие от УПП для целей сопоставления номенклатуре счетов учета используется не этот реквизит справочника «Номенклатура» (как может показаться исходя из одинаковых названий), а реквизит «группа финансового учета» . Он включается опционально. В 1С ЕРП как и в УПП счета учета можно для разных организаций и складов определить свои. В тех случаях, когда нужно учитывать по разным счетам и субсчетам номенклатуру, принадлежащую некоторой организации и лежащую на общем складе, в 1С ERP опцию «Группы настроек финансового учета» нужно включить. Если для каждой организации счета учета номенклатуры однозначно определяются складом, на котором номенклатура учитывается, то можно обойтись и без этой опции.

В справочнике «Номенклатура» при включении опции становится доступен реквизит «Группа финансового учета».

Для каждой группы финансового учета указывается свой набор бухгалтерских счетов учета номенклатуры.

В ERP аналогично УПП счета учета собственной номенклатуры можно уточнить в разрезе организаций, складов и групп настроек финансового учета (аналог «Видов номенклатуры» в УПП). В таком случае, счета, указанные в справочнике «Группы настроек финансового учета номенклатуры» обладают меньшим приоритетом, чем те, которые переопределены с указанием организации и/или склада в форме «Настройка отражения документов в регламентированном учете». При этом если склад указан, то настройка действует для данного склада, если не указан, то без учета складов (т.е. для всех). Группа настроек финансового учета – если не указана, то справедливо для любой группы. Если строчка в форме отсутствует, то счета учета определяются по тем, которые забиты в справочнике «группа настроек финансового учета номенклатуры». Если и там нет, то в программе срабатывает механизм, в соответствии с которым она предоставляет информацию по незаполненным счетам учета, а проводка не формируется пока счета учета не будут заполнены.

Если в УПП формирование проводок происходит одновременно с проведением документа, то в 1 C ERP этот процесс вынесен отдельно. Документ может быть проведен, а проводки не сформированы (сформированы позже).

Ниже приведен пример с формой «Настройка отражения документов в регламентированном учете». В УПП аналогичная информация указывается в регистре «Счета учета номенклатуры». В примере при попытке найти счет учета номенклатуры для организации «Торговый дом» программа вначале попытается найти строчку по трем параметрам: группа финансового учета номенклатуры, склад, организация: синий прямоугольник. Если сопоставить не удалось, то по организации и складу: оранжевый прямоугольник. Если сопоставить не удается, то будет использована строчка для организации в целом без учета склада и группы настроек финансового учета (зеленый прямоугольник). Для другой организации счета учета можно указать другие.

Для номенклатуры, переданной на комиссию, набор счетов свой (аналогично УПП). Счета заполняются в этой же форме на отдельной закладке.

Счет учета для материалов в эксплуатации сопоставляется в соответствии с организацией и «Категорией эксплуатации». Категория эксплуатации выбирается в документе при передаче в эксплуатацию. В ERP возможности учета материалов в эксплуатации по сравнению с УПП расширены.

Для материалов, переданных на переработку система (как и в УПП) сама определит счет (10.07) , на который следует перекинуть номенклатуру при вводе документа передачи сырья переработчику.

Для услуг (как и в УПП) счет определяется по статье расходов, поэтому сопоставлять счет затрат с номенклатурой не нужно.

Таким образом, при переходе с УПП на ERP для указания в системе счетов учета номенклатуры необходимо следующее.

1.«Виды номенклатуры», забитые в справочнике номенклатуры в УПП должны соответствовать реквизиту «Группа финансового учета» в ERP .

2. При включенной опции «Группы настроек финансового учета», группа финансового учета в совокупности с организацией и складом должны однозначно определять счета учета номенклатуры на складе.

3.Если опция «Группы настроек финансового учета» выключена, то счет учета должен однозначно определяться организацией и складом.

3.Для тех позиций, для которых не выполняется пункт 2 группу финансового учета следует разбить на несколько, так что бы этот пункт стал выполняться.

Для настройки счетов учета номенклатуры на складе нужно указать счета учета для элементов справочника «Группа настроек финансового учета номенклатуры». Они будут использоваться по умолчанию. Для тех складов/организаций, для которых эти счета учета не подходят, указать свои в форме «Настройка отражения документов в регламентированном учете».

В 1С:ERP, ни в одном из документов не требуется напрямую указывать счета учета. С одной стороны, это требует предварительной работы по настройке системы: задания определенных счетов для определенных операций. С другой стороны, пользователь при такой концепции не сможет указать в документе некорректный счет.
Рассмотрим основные настройки системы, в которых указываются счета учета.
1. Счета учета расходов по основной деятельности . Указываются в каждой статье расходов:

2. Счета учета доходов по неосновной деятельности. Указываются в каждой статье доходов:

3. Счета учета прочих расходов . Указываются в статье прочих расходов:

4. Счета учета денежных средств . Указываются соответственно для расчетных счетов:

И касс:

5. Счета учета расчетов. В системе можно задать группы финансового учета расчетов:

С тем, чтобы впоследствии иметь возможность указать их в конкретных соглашениях:

Или договорах:

6. Счета учета номенклатуры . Тут возможны две схемы:

• если всю номенклатуру можно учитывать на одинаковых счетах (делая разделение только на номенклатуру собственную и номенклатуру, переданную в переработку на сторону) - то счета учета можно указать непосредственно в обработке Настройка отражения документов в регламентированном учете (о ней ниже).
• если разные номенклатурные позиции необходимо учитывать на разных счетах , то необходимо выполнить следующую настройку:

1) включить функциональную опцию Группы настроек финансового учета в меню НСИ и администрирование -> Финансовый результат и контроллинг :

2) настроить эти группы финансового учета в меню НСИ и администрирование -> Классификаторы номенклатуры :

В каждой группе, задаются счета, на которых номенклатурные позиции должны учитываться:

Пример настроенных групп:

3) в самих номенклатурных позициях, указать эти группы:

После того, как все указанные настройки выполнены (т.е. заданы счета для статей доходов, расходов, расчетных счетов и касс, расчетов, номенклатуры), их можно комплексно просмотреть и при необходимости откорректировать из обработки Настройка отражения документов в регламентированном учете :

Обработка доступна из меню Регламентированный учет -> Отражение документов в регламентированном учете -> Настроить счета учета . Именно по этим правилам будет выполняться трансляция данных из оперативного контура в регламентированный.

Вопрос 14.5 экзамена 1С:Профессионал. При настройке порядка отражения документов в регламентированном учете для собственной номенклатуры, помимо организации, в качестве аналитики используется:

1. Группа финансового учета номенклатуры
2. Склад
3. Подразделение
4. Варианты 1 и 2
5. Варианты 1 и 3
6. Варианты 1 и 2 и 3

Верный ответ - третий. Для каждой группы финансового учета, можно задать разные счета в разрезе организации и склада:

Вопрос 14.6 экзамена 1С:Профессионал по ERP Управление предприятием 2.0. При настройке порядка отражения документов в регламентированном учете для переданной номенклатуры, помимо организации, в качестве аналитики используется:

1. Группа финансового учета номенклатуры
2. Склад
3. Подразделение
4. Варианты 1 и 2
5. Варианты 1 и 3
6. Варианты 1 и 2 и 3

Проверено. Верный ответ - первый:

В рамках задания 14.10 надо определить, в каких аналитических разрезах, из списка указанных, могут задаваться настройки формирования проводок по учету прочих операций:

• Организация
• Подразделение

Для ответа на данный вопрос необходимо обратиться к рабочему месту Настройка отражения документов в регламентированном учете (Регламентированный учет – Отражение документов в регл. учете – кнопка Настроить счета учета) .

Данное рабочее место является универсальной точкой входа для настроек правил отражения хозяйственных операций в регламентированном учете.

В открывшейся форме настройки регламентированного учета прочих операций располагаются на закладке Прочие операции .

На этой закладке настраиваются операции, проводки по которым могут быть настроены произвольным образом и с указанием произвольных субконто (в зависимости от выбранного счета учета).

На первый взгляд может сложиться впечатление, что в форме предусмотрена возможность указания аналитики по организации и документу, т.к. именно такие дополнительные (к счету и субконто) колонки выведены на форму. Однако изменить установленное значение организации в данной таблице невозможно. При попытке скорректировать заданное правило отражения в регламентированном учете в таблице по кнопке F2 или двойным щелчком мыши открывается дополнительная форма, в которой есть возможность скорректировать счет учета и задать субконто выбранного счета только для конкретного документа. Без возможности уточнения аналитики по организации. Что, впрочем, логично, т.к. организация уже указана в самом документе и выбор конкретного документа уже подразумевает использование единственного значения организации. Таким образом, можно говорить о том, что в форме Настройка отражения документов в регл. учете на закладке Прочие операции ключевой аналитикой является лишь Документ . Поля Дата и Организация , очевидно, не являются самостоятельными аналитиками и вынесены на форму только для удобства работы пользователя.

Впрочем, в данной форме нет возможности изменить и само значение документа. Есть лишь гиперссылка на открытие формы документа. Каким же образом документ попал в перечень правил отражения в регламентированном учете прочих операций ? Щелкнем на гиперссылку, чтобы открыть форму документа. В данном случае, это документ вида Списание безналичных ден. средств .

В форме документа видно, что в документе установлена хозяйственная операция Прочая выдача и при этом (по стрелке на рисунке) в форме есть возможность выбора конкретного счета учета и значений субконто по текущей операции. Именно это значение, как мы видели на предыдущей форме, используется в сохраненных правилах отражения прочих операций.

При этом, если поменять в форме документа вид операции на любое другое значения, например на Прочие расходы , как показано на рисунке, возможности указания произвольного счета учета по данной операции уже не будет. Таким образом, задать способ отражения в учете для прочих операций можно не для каждого документа, а только для документов определенного вида и только с определенными хозяйственными операциями.

Скажем, для отражения в учете «знакомой» системе хозяйственной операции оплаты поставщику, счет учета будет определяться по правилам отражения в учете расчетов с партнерами . И только в случае прочих операций, у пользователя есть возможность (и необходимость) указания счетов и субконто вручную. Указанные значения и отображаются в форме Настройка отражения документов в регламентированном учете на закладке Прочие операции .

Таким образом, можно говорить о том, что при настройке порядка отражения прочих операций в регламентированном учете в качестве аналитики может использоваться только Документ/операция в документе . Другие, несвязанные напрямую с документом аналитики (организация, подразделение и проч.), в процессе настройки не используются.

06.05.2015

Регламентированный учет в различных конфигурациях «1С:Предприятие 8» состоит из ведения двух видов учета – бухгалтерского и налогового.

В чем заключаются основные функции регламентированного учета в данных программных решениях?

1. Система УП 2.0 применяет единый план счетов, поэтому происходит одновременное отражение операций обоих видов учета в едином регистре.

Если нужно отразить хозяйственную операцию по счету, тогда вводится признак «НУ» для счетов бухгалтерского учета.

Журнал проведения операций:

Данное новшество сделало проще анализ данных бухгалтерского учета УП 2.0, если сравнить с УПП, в котором оба вида учета ведутся на разным планах счетов и регистрах учета.

2. УП 2.0 имеет усовершенствованный механизм отслеживания отражения документов в регламентированном учете, формирования бухгалтерских проводок. Данные проводки (УП 2.0) могут создаваться во время обработки «Отражение документов в регламентированном учете». Ее запуск может осуществляться в ручном или автоматическом (по определенному расписанию) режимах.

Чтобы проводки формировались корректно, нужно произвести настройку отражений операций во время регламентированного учета.

Чтобы получить актуальное состояние отражения документов в регламентированном учете, настроить особенности создания проводок, автоматическое начало обработки по созданию данных проводок и его расписание, нужно обратиться к одному рабочему интерфейсу «Состояние отражения документов в регламентированном учете»:

Если не было произведено предварительных настроек правил для формирования проводок, система действует автоматически и сигнализирует, что для отправки документов по регламентированному учету недостаточно информации – появляется информационное сообщение: нужно открыть «Настроить счет учета» и произвести настройку.

Для удобства отражения документов в регламентированном учете существуют закладки, если они требуют дополнительной обработки, их помечают надписью «Требуется заполнить».

Когда все позиции будут заполнены, можно из обработки совершить сохранение для всех типов документов.

Используя такой метод, пользователь может уже не контролировать соответствия заполнения обоих видов учета (бухгалтерского и налогового), как он это делал в УПП.

3. УП 2.0 содержит автоматизированные расчеты с обособленными подразделениями организации (79). Данный функционал появился только в этой версии.

4. В УП 2.0 также стал возможным учет НДС, который соответствует основным нормам гл. 21 НК РФ. Кроме того, автоматизация коснулась также заполнения книг покупок/продаж, выставления различных счетов-фактур. Чтобы вести НДС учет, необходимо вести раздельный учет операций, которые облагаются НДС и также не подлежат налогообложению (ст. 149 НК РФ). Стало возможным также отслеживание сложных хозяйственных ситуаций в учете НДС (применение ставки НДС 0 %).

5. В большинстве случаев, в обеих системах (УПП и УП 2.0) унифицированные формы аналитической и регламентированной отчетностей имеют почти одинаковое представление. Помимо этого, есть также стандартные отчеты для анализа данных по остаткам, различным оборотам и проводкам. Во время формирования отчета появилась возможности настройки группирования, отбора и сортировки данных, которая будет представлены в отчете.

Созданные отчеты (ОСВ, анализ счета и др.) могут быть сохранены в PDF-формат в самой информационной базе, потом их возможно также просматривать.